1、万亩富硒茶生产基地建设项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月万亩富硒茶生产基地建设项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月64可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日 目录第一章 总 论71.1项目概要71.1.1项目单位基本情况71.1.2项目建设内容71.1.3项目建设方案91.1.4投资概算及资金来源912、.1.5主要技术经济指标101.2 编制依据103、湖南省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；115、项目建设单位提供的其他有关资料。1113综合评价和论证结论111.3.1综合评价111.3.2结论121.3.3存在的问题与建议12第二章 背景及必要性1321项目建设背景132.1.1国家产业政策132.1.2行业发展规划1422项目建设的必要性152.2.1是调整农业产业结构发展高效农业的需要152.2.2是提高茶业整体素质确保农民增收的需要162.2.3是提高产品质量以适应国际市场需要172.2.4是发挥茶业产业化龙头企业的需要172.2.5是弘扬茶文化的需要18第三章 建设条件193、31项目区概况193.1.1地理位置及区域范围193.1.2自然资源状况193.1.3社会经济状况203.1.4建设地点选择213.1.5项目实施地农业产业化发展现状213.2项目建设条件优劣势分析223.2.1项目建设优势分析22322主要障碍因素及解决方案24第四章 项目单位基本情况254.1概况254.2研发能力254.2.1公司研发能力254.2.2技术依托单位研发能力264.3财务状况26第五章 市场分析和销售方案265.1市场分析265.1.1项目产品市场供求现状275.1.2市场前景分析285.1.3项目产品的市场竞争优势分析295.2销售策略、方案和营销模式305.2.1产品销4、售策略305.2.2产品营销方案305.2.3营销模式315.3市场风险分析315.3.1项目产品市场风险因素分析315.3.2防范和降低风险对策31第六章 建设方案326.1 建设任务和规模326.2建设规划和布局336.3生产技术方案及工艺流程336.3.1生产技术方案346.3.2生产工艺流程356.4建设标准和具体建设内容376.4.1建设标准376.4.2具体建设内容386.5实施进度安排40第七章 投资概算与资金来源427.1投资估算依据428、信贷资金年利率7.74%计。427.2投资概算437.2.1固定资产投资估算437.2.2流动资金437.2.3建设期利息437.2.4总5、投资437.3资金来源447.3.1项目政策资金447.3.2自筹资金及来源447.4资金使用和管理447.4.1财政资金的使用和管理44第八章 财务评价458.1财务评价依据457、项目使用银行贷款年利率为7.74%。458.2销售收入、销售税金和附加估算458.2.1销售收入458.2.2营业税金及附加468.3总成本及经营成本估算468.3.1单位产品生产成本估算468.3.2项目总成本估算468.3.3经营成本估算488.4财务效益分析488.4.1盈利能力分析488.4.2清偿能力分析498.5不确定性分析498.5.1盈亏平衡分析498.5.2敏感性分析5086财务评价结论50第九6、章 环境影响评价529.1环境影响529.2环境保护与治理措施529.2.1环保所依据的有关标准及要求529.2.2富硒茶基地环境治理措施539.2.3茶叶加工环保措施539.3评价与审批54第十章 产业化经营与农民增收效果评价5510.1农业产业化经营5510.1.1壮大主导产业，促进结构调整分析5510.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等5510.1.3辐射带动能力分析5610.2农民增收、农业增效评价5610.2.1农民增收5610.2.2农业增效5710.2.3项目区与非项目区比较分析57第十一章 项目组织与管理5811.1组织机构与职能划分5811.1.1组织机构587、11.1.2职能划分58112经营管理模式5911.3经营管理措施5911.3.1设立项目技术顾问组5911.3.2成立项目实施小组5911.3.3建设期管理6011.4技术培训6011.5劳动保护与安全卫生6111.5.1安全防范措施6111.5.2卫生保健措施62第十二章 结论与建议6312.1结论6312.2问题与建议6312.2.1存在的问题6412.2.2建议64第一章 总 论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况1.1.1.1单位名称xx县xx经济建设投资有限公司1.1.1.2公司性质xx县xx乡人民政府下辖国有混合有限责任公司，参股经营湖南湘茗茶业、长沙xx茶业等公司业务。1.8、1.1.3财务状况截至2001年末，公司资产总额1985.97万元,其中固定资产 1493.50万元,流动资产492.47万元,负债总额333.91万元,全部为流动负债,资产负债率为33.86%。所有者权益652.06万元,未分配利润 293.06万元。全年主营业务收入3638.97万元,利润总额628.84万元,净利润523.84万元。公司销售利润率为30.85%,总资产报酬率为13.06%。1.1.2项目建设内容1.1.2.1项目名称长沙市xx县10000亩xx富硒茶生产基地建设项目 1.1.2.2建设性质新建1.1.2.3建设地点富硒茶基地位于xx县xx乡xx村、xx村等9个村； 富硒茶9、良种繁育基地位于xx乡xx村。1.1.2.4建设规模及主要建设内容1、建设规模（1）对10000亩(其中xx村2000亩、xx村1000亩、西元村1500亩，同庆800亩，八角溪2200亩，沩水1400亩，沩源700亩，双龙潭村400亩)水田、旱土、山地进行富硒茶基地建设。（2）在现有基地xx村建设150亩富硒茶良种繁育基地，年产2300万株优质茶苗；（3）加工富硒高档绿茶150000 kg/y；（4）加工富硒普通绿茶346000 kg/y。2、主要建设内容（1）新建10000亩富硒茶基地，150亩富硒茶良种繁育基地；（2）对基地进行深耕改土，增施有机肥和茶树专用复合肥，并对茶树进行整枝修剪、10、改造等；（3）在现有xx村基地建设150亩富硒茶良种繁育基地，所产苗木供应该项目富硒茶基地的种植；（4）富硒茶基地进行基础设施建设。包括：扩植防护林14.5公里、作业道硬化16公里、新修大型蓄水池100个、引水渠14公里、机埠3处；（5）新建三个技术服务站，每个服务站150平方米，共计450平方米；（6）添置茶叶基地生产设备160台（套）。 1.1.3项目建设方案1.1.3.1技术来源及先进性本项目技术来源为国内领先的富硒茶生产加工成熟实用技术，同时参照日本JAS有机标准、欧盟EEC209291有机法规等，建立一套较完整的质量保证体系，确保产品质量和声誉。技术来源可靠，且容易获得。1.1.3.11、2进度安排建设期3年，即第1年3月第3年10月（具体以项目批复之日算起）。1.1.3.3市场营销及组织管理方案采取“公司基地 +农户”形式，公司为茶农提供产前、产中、产后服务。农户按合同生产，公司按合同收购加工。公司采取订单农业形式，按照“自主经营、自负盈亏、独立核算”的经营方式，严格按照公司章程管理，组织、指导、协调好各生产加工环节。目前公司已制订一系列制度，包括用人制度、晋升制度、工资制度、考核制度、财会制度等基本制度，以及质量、卫生、档案、物料、出勤等管理工作制度，并制定各工作岗位的行为规范和工作标准。这三大系统相互衔接，互相配套，以确保各项管理有章可循，落实到位。1.1.4投资概算及资12、金来源项目总投资为6990.98万元，其中:建设投资6184.41万元,建设期利息206.57万元,铺底流动资金600.00万元。建设投资构成为:土建工程费5571万元，设备购置费428.80万元,安装工程费6.44万元,工程建设其他费用145.00万元,预备费33.17万元。拟定资金来源:建设单位自筹资金6990.98万元,1.1.5主要技术经济指标1、达产年的产量：（1）富硒高档绿茶：750000kg/y；（2）富硒普通绿茶：1920000kg/y。2、年营业收入：15280万元（达产年数据，下同）；3、年总成本费用：13200.84万元；4、年利润总额：2071.37万元；5、营业税金及13、附加：35.79万元；6、投资利润率：22.29%；7、投资利税率：44.65%；8、财务内部收益率：24.11%（税后）；9、静态投资回收期：5.74年（税后，含建设期）；10、财务净现值（ic=8%）：1196.19（税后）；11、盈亏平衡点：23.71%。1.2 编制依据1、2011国家农业综合开发项目申报指南和2011国家农业综合开发项目可行性研究报告（建议书）编写大纲；2、国家发展改革委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；3、湖南省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；4、长政发200932号长沙市政府关于鼓励发展农产品加工业意见和长沙市国民经济和社会发展“十二五”14、规划纲要； 5、项目建设单位提供的其他有关资料。13综合评价和论证结论1.3.1综合评价1.3.1.1必要性富硒优质品牌茶是科技含量高的产品，其附加值高，是当今世界优质、安全、营养、保健、药食同源饮料发展的方向，是中国茶叶占领国际市场的绿色王牌产品，是科技兴农、振兴农业和农村经济、增加农民收入、全面建设富裕小康社会的重大举措。富硒优质品牌茶开发建设是适应国际国内市场、跨越式发展湖南茶业的需要，是调整农业产业结构发展现代农业的需要，是促进农业科技进步、改善生态环境和促进生态平衡保持农业可持续发展的需要。因此，本项目的实施是必要的。1.3.1.2可行性本项目立足于xx县丰富的茶资源和产地环境无污染15、，土壤、气候等自然条件又适宜于富硒优质品牌茶生长，同时项目建设科技含量高，承建单位xx县xx经济建设投资有限公司技术力量雄厚、加工技术和设备较先进，又具有管理富硒茶生产和加工的创新能力，内部设施和外部环境均具备建设条件，因此，项目的实施是可行的。1.3.1.3环境评价150亩富硒茶苗木繁育基地和10000亩富硒茶基地周围环境无污染，富硒茶种植完全按照无污染有机茶标准栽培，属绿色无公害种植业，将加大土地植被，防止水土流失，改善环境，促进生态平衡。富硒茶叶加工车间设有除尘系统，排放的空气中含尘量少于10mg/m3，机器噪音低于70db，符合国家和国际标准。生产过程中不使用锅炉，无烟尘及废水处理。因16、此经当地环保部门审定认为本项目建设无废水、废气、废渣“三废”产生，不影响生态环境，符合国家有关环保要求。1.3.2结论1、该项目符合国家产业政策和行业发展规划要求。2、项目建设地点选择完全达到生产和加工富硒茶环境标准要求。3、有丰富的茶资源和茶业龙头企业带动。4、所采用的工艺技术既先进又成熟可靠；投资利润率高、见效快，其经济效益、生态效益和社会效益均好，抗风险能力强。1.3.3存在的问题与建议资金短缺是本项目存在的最大问题。项目需引进必要的技术、设备和良种，需要较大的资金投入，仅靠企业自有资金不能进行规模化产业化生产经营。因此，建议把本项目列农业综合开发多种经营项目，以解决建设中资金短缺问题。17、 第二章 背景及必要性21项目建设背景2.1.1国家产业政策茶叶是我国优势和出口的大宗农产品，是世界饮料之冠，人类天然保健饮料。在满足人们生活日益提高的需要和促进国民经济稳定持续发展方面起着极其重要的作用。党和国家非常重视茶叶产业的发展。中共中央、国务院关于农业和农村工作若干重大问题的决定和中共中央、国务院中发20111号关于进一步加强农村工作，提高农业综合生产能力若干政策的意见中进一步明确规定了农业和村经济结构调整的基本方针，要以优化品种、提高质量、增加效益为中心，以提高农业综合生产能力，实现农业持续增效、农民继续增收为目标，积极调整种植业作物结构、品种结构和品质结构，发展优质高产高效种植业18、。发展特色农业，形成规模化、专业化的生产格局，提高商品率。继续建设农产品出口创汇基地，扩大优势农产品出口。特别要选择出口潜力大、基础条件好的地方，集中力量建设一批与主要出口市场相适应、高起点、高水平的农产品出口基地。积极开拓农产品国际市场，提高我国农业在国际市场上的竞争力，达到快速发展我国创汇农业的目的。随着当今世界饮食消费和饮食文化回归大自然观念的增强，安全营养保健的绿色食品已成为21世纪的主导食品，茶叶也成为21世纪人类消费的必需品。因此，发展茶叶生产，特别是发展富硒优质品牌茶生产是目前国家重点支持发展的重要产业之一。2.1.2行业发展规划“九五”期间，农业部和国家环保总局都提出了发展优质19、高效茶叶生产，大力控制和降低农药残留，生产无公害绿色品牌茶。近几年来，又大力提倡富硒茶生产，提高我国茶叶在国际市场上的竞争力，为我国高效农业发展带来了新的生机。茶叶是湖南省传统特色产业，也是出口创汇的重要农产品。2011年5月，湖南省农业厅提出了“1000亿元湘茶开发项目”，规划用5年时间在全省建立5个优质品牌茶开发示范基地和20个生产基地县。大力发展良种，5年新增良种面积10万亩；积极推广无公害和有机茶生产技术，培育一批茶叶龙头企业和较高标准的科技示范茶厂、茶场。湖南省政府已批准将“1000亿元湘茶开发项目”和“有机茶开发”项目作为湖南省“十二五”期间调整农业生产结构的重要项目予以支持。在提20、高质量的基础上扩大产量规模和效益，使茶叶成为全省农业的一大支柱产业和创汇农业的主导产品。xx地处长沙市xx县西部山区，为xx、安化、桃江三县交界地带，面积80.7平方公里，总人口16880人。由于xx田少山多，基础设施比较落后，交通相对不便，山区农民较为贫困。xx生态环境得天独厚，是发展种植茶叶最适宜的地方。xx最高海拔1100多米，平均海拔800米，云雾锁山时间长达半年之久；年降水量达17001900，最高气温32，气候温和，适宜茶叶生长； 由于xx独特的生态资源，其所产的xx毛尖茶叶品质独特，历史悠久，自唐代就奉为贡茶，清同治年间为全国十大名茶之一，为礼品茶之珍品。近年来，xx县依据xx区21、位、自然和资源条件，把发展名优富硒茶作为山区农民脱贫致富的突破口来抓，取得了初步成效。 然而，由于资金短缺，且缺少有实力、有市场开拓能力的重点龙头企业的带动，xx的茶叶产业优势、规模效益尚未得到充分体现。为做大做强做优xx富硒茶产业，在长沙市委、市政府和xx县委、县政府的大力支持下，xx县xx经济建设投资有限公司适时提出建设该项目。计划以加工为龙头，在xx建设10000亩富硒茶基地，带动xx乡及周边3万亩富硒茶园建设；通过加大对茶农的培训力度，大力推广富硒茶种植与名优绿茶加工技术，打造“xx”名优茶品牌，开拓国内、国际两个市场，带动山区农民脱贫致富。22项目建设的必要性2.2.1是调整农业产业22、结构发展高效农业的需要茶业是湖南农业的支柱产业之一，也是发展农村经济的主导产业。但是科技含量低、生产技术落后、生产规模偏小等原因，一直制约茶业的发展，束缚了湖南农业和农村经济跨越式的发展。为了推动湖南茶业发展，必须因地制宜调整布局，优化产品结构，加快更新换代，大力发展优质良种茶和有机茶，将过去的数量型转向质量型、品牌型，只有这样才能占有市场的高份额、高效益，才能适应农业产业结构战略性的调整和发展高效农业的需要。2.2.2是提高茶业整体素质确保农民增收的需要湖南是产茶大省。1978年茶叶面积262万亩，居全国第一；1988年茶叶总产量达8.1万吨，居全国第二。然而，近几年来，湖南茶叶严重滑坡，到23、2001年，全省茶园面积仅111.18万亩，茶叶总产量5.84万吨，分别位居全国第五和第七位。主要原因是茶园分散、规模小、缺乏优质品种，特别是现有茶园群体品种占6070%，且逐年老化，茶叶肉质难以达到优质茶的标准，造成单产低、品质差及加工技术和设备落后，“农残”控制不严等问题。出现了“茶积压”、“卖不出”、“ 无外商需求茶”等被动局面，严重地影响农民种茶的积极性，导致大量茶园荒芜和挖毁，造成资源浪费。但是近几年来，湖南省加大了优质茶发展力度，2002年全省出口茶叶的绿茶、红茶比为5:9，2004年上升到10:8.5，绿茶出口出现了大幅度增长的势头，当年全省出口茶叶2.03万吨，创汇2956万美24、元，均高于全国平均水平一倍多，在全国的排名由第七位上升至第三位。同样xx县的优质绿茶产业也得到快速发展，xx县委、县政府对茶产业非常重视，把茶叶作为发展当地经济、实现山区农民脱贫致富的一大支柱产业来抓。xx县国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中，将茶叶列为全县做强做大做优的“八大产业”之一，确定在xx等乡镇大力发展富硒茶产业。目前茶叶生产已成为xx县农业经济发展强势增长点，也成为农业增效、农民增收的主要来源之一。说明提高茶业整体素质，充分发挥本县茶资源的优势，加大加快建设绿色富硒茶生产基地是十分必要的。2.2.3是提高产品质量以适应国际市场需要目前，我国茶叶在国际市场上缺乏竞争力，主要原因25、是品质差和“农残”超标。我国加入WTO后，一方面给我国茶业的发展提供了机遇，另一方面外国茶叶将进一步挤占中国市场。我国茶业发展将进入一个非常时期，机遇与挑战并存，发展与竞争同在。目前，在国际茶叶市场“绿色壁垒”、“技术壁垒”已经显现，尤其欧盟市场实施新的农药最高残留限量标准，欧盟的茶叶农残MRL标准由原来的1/1200到1/10，并且在不断修改。俄罗斯等国提出十几项品质标准和安全卫生标准。因此，未来茶叶经济的竞争是规模与实力的竞争、高新技术与品牌的竞争、质量与效益的竞争。所以，必须发挥xx县茶资源的优势，加大科技投入力度， 开发出具有民族和地方特色的有机优质品牌茶，形成规模效益，达到“以质制胜26、”的目的。所以，建设富硒优质品牌茶基地对扩大全省茶叶出口创汇是十分必要的。2.2.4是发挥茶业产业化龙头企业的需要创品牌首先要发挥优势，促使地方特色品牌升级，打造区域性的茶叶龙头企业，必须有稳定的生产基地作依托，形成企业带基地，基地连农户的茶叶产业化经营模式。要使茶叶生产振兴，必须使龙头企业先兴。目前，xx全乡现有茶园面积近8000亩，可采摘茶园约6500亩 。现有初制茶加工厂（点）6个，有适宜开垦茶园的山地面积1.6万亩。但茶园连片面积规模不大,且培管粗放;鲜茶采摘主要为春茶,而夏茶、秋茶基本没有采摘加工利用，资源浪费大；现有初制茶厂（点）规模小，加工工艺设备简陋；本地茶叶厂家和经销商无序竞27、争现象较为严重，导致茶业升级缓慢，缺乏有实力、有市场、有技术的龙头企业站在产业高度来规划和引导xx茶业的良性发展。为此，亟需重视、培育具有一定规模和较强竞争能力的茶业龙头企业。xx县xx经济建设投资有限公司参股经营的湖南湘茗茶业，长沙xx茶业是集茶叶科研、茶园基地建设、茶叶加工、销售与茶文化传播于一体的湖南省农业产业化龙头企业，通过该项目实施，将进一步发挥龙头企业的示范带动作用，对于整合茶业资源，促进xx当地茶业龙头企业的快速崛起，促进项目区乃至湖南全省茶业经济可持续发展，具有深远影响和重要的现实意义。2.2.5是弘扬茶文化的需要xx县虽然茶叶生产历史悠久，但茶文化研究开发不力，没有从事茶文化28、研究、开发、展示的机构和人员，茶叶产业文化底蕴不深，缺乏产业开发的文化内涵。通过本项目的实施，可加大营造茶文化氛围的力度，追本溯源，重现茶业发展历史，挖掘茶文化底蕴和内涵，开发茶业人文景观，营造种茶、采茶、制茶、品茶、赞茶、茶道茶艺的文化氛围，提高茶叶产业的文化品位，从而达到茶文化与茶业产业交相辉映，共同发展的目的。 第三章 建设条件31项目区概况3.1.1地理位置及区域范围 xx县位于湘中偏北地区，湘江支流沩水流域，属省会长沙市郊县。东接望城县、湘潭县；北邻益阳市和桃江县；南连湘乡市、韶山市和娄底市；西与安化县和涟源市相毗邻。xx地处长沙市xx县西部山区，距县城72Km，距长沙市110Km，29、为xx，安化、桃江三县交界的金三角地带。3.1.2自然资源状况xx属中亚热带大陆性季风湿润气候，四季分明，寒冷期短，炎热期长。全县年日平均气温16.8,月日平均4.5,七月日平均28.9。年平均无霜期274天,年平均日照1737.6小时,境内雨水充足,年均降水量1358.3,年平均相对温度81%.xx最高海拔1100m,平均海拔800m,年降水量达17001900mm,年最高气温32,气候温和,光照少,空气相对温度在80%以上.xx茶园土壤极佳,不仅含硒岩石及其风化物分布范围广,还蕴藏丰富的麦饭石资源,xx毛尖平均含硒量0.205PPm。根据湖南省农业科学院农化检测中心对xx土壤检测报告结论为30、:所检土壤中性偏酸性,常规分析项目养分含量中等偏上,大部分土壤微量元素锌、硒偏上。3.1.3社会经济状况xx乡面积80.7平方公里(其中:耕地7800多亩),辖10个行政村,总人口16880人。由于xx田少山多,基础设施比较落后,交通相对不便,山区农民较为贫困.xx乡被长沙市委、市政府列为长沙市五区对口扶持的五个乡镇之一。近年来，xx乡党委政府提出了xx的长远发展思路：“茶业立乡、旅游强乡、科技兴乡”。“十一五”期间，xx乡经济发展较快，农民人均年纯收入由890元增加到3800余元（为全县农民人均收入的64%），初步实现了由贫困向温饱有余的历史转变；财政收入由50余万元增加到240余万元；新扩31、茶园3400多亩，茶叶产值增长4倍；以巷沩公路、黄祖沩公路硬化、xx集镇至沩源村公路硬化为主体，新修公路20Km以上，硬化公路约40Km，从根本上改写了“xx难上”的历史。目前，由于资金短缺，全乡茶园面积仅8000亩，可采摘茶园约6500亩，茶园基地规模不大，且缺少有实力，有市场的重点龙头企业的带动，xx的茶叶产业优势、规模效益尚无法体现。xx所在的xx县，辖33个乡镇，总人口132.185万人,其中:农业人口约120万人。20011年全县实现国内生产总值543.785亿元，其中第一产业179.947亿元,第二产273.811亿元,第三产业190.28亿元,第一、二、三产业比为20.8:51.32、3:27.9。农民人均纯收入4371元。农林牧渔业总产值151.010亿元,比上年增长7.5%,其中:农业产值24.188亿元,比上年增长6.3%;牧业产值22.289亿元,比上年增长8.8%;林业产值2.054亿元,比上年增长17.5%;渔业产值1.883亿元,与上年持平。全县逐步形成包括茶叶在内的(茶叶、七星椒、中药材、烟叶、肉牛、瘦肉型猪、家禽、无公害蔬菜)的八大区域性优势产业群雏形。3.1.4建设地点选择xx富硒茶参照我国农业部2008年发布的有机茶产地环境条件标准，有机茶建设地点选择必须符合以下两个基本要求：一是有机茶产地应水土保持良好，生物多样性指数高，远离污染源和具有较强的可持续33、生产能力，有机茶基地与交通干线的距离应在1000米以上；二是有机茶基地与常规农业生产区域之间应有明显的边界和隔离带，以保证有机茶园不受污染。隔离带以山和自然植被等天然屏障为宜，也可以是人工营造的树林和农作物。农作物应按有机农业生产方式栽培。该项目参照有机茶基地标准实施，该项目地处丘陵山地，周围无任何有污染的工厂，生态环境空气质量、土壤和灌溉水应符合相关指标要求。项目建设地选择在xx县xx乡xx村、xx村、xx村和黄材镇的龙泉村。据检测，基地的环境空气、土壤和灌溉水质量均符合相关指标要求。3.1.5项目实施地农业产业化发展现状1、长沙市农业产业化发展概况长沙依托农业科技优势，产业特色鲜明。特色农34、业以蔬菜瓜果、花卉苗木、优质烤烟、优质茶叶和奶牛等五大产业为主。全市基本形成了“环城设施栽培果蔬高效作物”基地，百里万顷浏阳河花木产业带，长沙县春华和金井、xx县xx优质茶叶基地等到生产板块。2007年，长沙市实现农林牧渔业产值187.13亿元，比上年增长7.0%,农林牧渔业增加值113.98亿元;同比增长6.9%;农民收入4908元,比上年增长13.8%,农民人均可支配收入4735元,比上年增长13.3%;农民人均生活消费支出4166元,比上年增长14.3%。目前,长沙市拥有国家级农业产业化龙头企业3家,省级18家,市级33家;农产品加工企业1825家,其中规模企业350家,销售收入过亿元的35、30家。2、xx县农业产业化发展概况xx素有“鱼米之乡”、“生猪之乡”、“茶叶之乡”之美誉，粮食和肉类总产量一直位列全国百强。近年来，xx农业坚持市场牵龙头、龙头连基地、基地带农户的产业经营形式，逐步形成了以粮食、生猪、家禽、烟叶、茶叶等为主导的农业产业体系。到2007年末，xx全县共有各类农产品加工企业107家，其中年产值500万元以上的企业有47家、市级龙头企业9家、省级龙头企业1家。2006年1-6月47家规模以上农产品加工企业实现产值15.10亿元，同比增长55.3%。2007年1-6月,全县茶叶加工企业实现产值6150万元,同比增长30.7%。3.2项目建设条件优劣势分析3.2.1项36、目建设优势分析1、本项目实施符合国家和地区有关产业政策规划要求，国家农业综合开发领导小组将茶叶作为特种作物纳入了国家农业综合开发产业化经营重点扶持范围；长沙市“十一五”规划中明确将“优质茶叶”作为七个有产业基础和市场潜力的重点产业进行扶持。2、有丰富的资源优势。xx茶翠绿油润、滋味清醇爽口，回味甘甜，栗香持久，远在唐代就已著称于世。清同治年间（18621874）xx县志载：“xx茶，雨前采摘，香嫩清醇，不让武夷、龙井。商品销甘肃、新疆等省，久获厚利，密印寺院内数株味尤佳”。xx常年云雾飘缈,方圆40公里内无污染源,生态环境得天独厚,素有“千山万山朝xx，人到xx不见山”之传说，又有“名山、名寺37、产名茶”之美称。3、有突出的品牌优势。xx毛尖的制作工艺与成茶品质独特，被视为礼茶之珍品，历代名茶驰名中外，畅销各地。1986年荣获名优证书；先后获中国国际新技术新产品博览会金奖、中国国际会金奖等。在建国初期50年代，毛泽东主席品尝xx毛尖后，曾托工作人员写信向xx乡致谢。刘少奇主席生前把xx毛尖作为家乡茶，款待国内外友人。原全国政协副主席王首道题词“凝仙木之香，贡xx之茶”；全国政协常委、刘少奇夫人王光美题词：“xx毛尖，色美味浓”；原国家商贸部部长郭献瑞题词：“君山银针美，xx名茶香”。谢觉哉、甘泗淇、周光召等xx籍革命老前辈，对故乡的xx毛尖都给予了高度的评价。1986年一1987年曾38、获省优、部优产品，1988年获中国首届食品博览会铜质奖，1995年获中国国际新技术新产品博览会金奖，1997年获中国国家茶会银奖和湖南省届林业博览会金奖，1999年获长沙市消费者协会推荐品牌，2001年获湖南省第三届农博会金奖，2006年获湖南省著名商标和国家环保局有机食品发展中心颁发的有机生态茶认证，获中国茶叶流通协会放心茶推荐品牌和湖南名茶特等奖。4、有一定的规模优势。xx县xx经济建设投资有限公司按照“先建市场拓网络，再建茶厂拓基地，先做品牌树形象，再做产业拓规模；以茶科技、茶文化带动茶产业发”这一发展思路而迅速崛起。以“公司 基地农户”的形式在xx地区发展富硒茶基地3000多亩，厂房占39、地面积4500平方米， 拥有现代先进成套茶叶生产线 3 条、 以及200平方米保鲜贮藏库和真空无氧包装设备。2011年公司实现主营收入3638.97万元，目前，公司总资产达1985.97万余元。322主要障碍因素及解决方案3.2.2.1主要障碍因素1、资金短缺。该项目的实施，需要较大的资金投入，仅靠企业自有资金难以进行规模化产业化生产经营。 项目单位虽然具有一定的资金筹措能力，仍然需要各级财政资金扶持。 2、基地茶农缺技术素质低。本项目建设涉及富硒茶种植基地广大农户，尽管项目区有丰富的劳动力资源，但基地农户的科技文化素质普遍不高，缺乏项目建设所需要的富硒茶栽培管理新技术和经营理能力。3.2.240、.2解决办法1、加强项目前期工作和投资方案论证，既不能盲目扩大投资，又不能留有缺口。同时申请财政资金和信贷资金支持。2、以项目单位现有的技术力量为基础，进一步依托省内茶叶科研院所，建立强有力的技术培训和综合服务体系，加大对茶农的技术指导和培训。第四章 项目单位基本情况4.1概况xx县xx经济建设投资有限公司位于风景秀丽的xx风景名胜区内xx乡xx村， 注册资金350万元，公司现有茶园基地3000多亩，公司占地5400多平米，现有厂房2500平方米，固定资产1493.5万元。公司现有员工281人，其中专业技术人员43人，高级职称6人，中级职称15人，从事茶叶生产的专业技术人员35人。拥有现代先进41、成套茶叶生产线 3条， 及200平方米保鲜贮藏库和真空无氧包装设备，公司在xx、湘潭、株洲、长沙及其他省市分别设有直销点和办事处，有固定的市场营销网络和专业团队销售人员，是一家融茶叶科研、茶园基地建设、茶叶加工、销售与天然食品研发、生产、销售于一体的综合型民营企业。4.2研发能力4.2.1公司研发能力xx县xx经济建设投资有限公司现有专业技术人员43人，专门从事茶叶研究、开发、生产的技术人员35人，拥有较先进的科研、加工、贮藏、包装设备、设施。项目单位与技术依托单位及湖南省农业科学院茶叶研究所和湖南农业大学均有长期合作关系，相关技术人员协助并参与了以上单位的部分科研项目，了解并掌握了先进的研究42、方法和技术，项目单位本身具备较强的科研开发能力。几年来，在产品研发方面取得了较好的成绩。4.2.2技术依托单位研发能力项目技术依托单位是xx县农业局。xx县农业局拥有专业技术人员 190 人，其中农技推广研究员 1 人，高级农艺师、高级工程师等高级职称 40 人，农艺师、经济师、会计师等中级职称 67 人。4.3财务状况截至20011年末，公司资产总额1985.97万元,其中固定资产 1493.50万元,流动资产492.47万元,负债总额333.91万元,全部为流动负债,资产负债率为33.86%。所有者权益652.06万元,未分配利润 293.06万元。全年主营业务收入3638.97万元,利润43、总额628.84万元,净利润523.84万元。公司销售利润率为30.85%,总资产报酬率为13.06%。第五章 市场分析和销售方案5.1市场分析5.1.1项目产品市场供求现状目前，全世界有60个国家产茶，年产茶叶300多万吨。20世纪前五十年，产量增长1.5倍，年增长2.3%，后五十年，增长4倍，年增长3.62%，产销基本趋于平衡。全世界有160多个国家消费茶叶，饮茶人口占世界总人口的50%以上，人均消费茶叶0.5公斤左右，其中英国人均消费茶叶3.74.0公斤，居世界首位。 随着经济的发展，茶叶人均消费将日益增加。以人均消费0.75公斤计算，世界茶叶消费需求制品将达到目前产量的1/2。同时，人44、口的增长将带动茶叶消费的同步增长。20世纪100年，世界人口由16亿增加到60亿，茶叶消费由90万吨增加到300万吨。目前，世界茶叶消费正以2.9%的速度增长，而茶叶产量年增长只有2%。专家预测，21世纪是茶饮料的世纪。越来越多的人们注意到茶叶具有多种营养成分和保健功能，而且这种意识给传统古老的茶叶注入了新的活力，茶叶食品、罐装茶饮料、茶叶的深加工利用、药用成分的提取和利用等，都将促使茶叶产销两旺。从湖南省茶叶出口情况看，2004年全省出口茶叶2.03万吨(居全国第3位)，占当年全国茶叶出口总量的7.24%。在茶叶外销上，湖南省出口欧盟市场茶叶量连续3年位居全国第一。2005年全省出口茶叶达到45、3.5万吨，创汇3500万美元，创历史新高。 湖南茶叶产业优势明显，在全省经济发展中地位突出，但也存在明显不足和亟待解决的一些问题：一是茶叶产业投入不足，制约了企业进步和产业发展。二是茶园基地规模偏小，茶园老化，良种普及率偏低。近10年新开辟的茶园面积比例不大，全省茶树良种普率只有30%左右，低于全国平均水平。三是茶叶加工技术、设备相对落后，产品质量和经济效益不高。全省绝大部分的茶叶初制、精制加工厂，加工设备基本上是七八十年代的老机械，相当一部分茶厂厂房和设备简陋，加工环境差，产品质量难以保证。四是资源整合和品牌推广乏力，龙头企业的带动效应尚未充分发挥。五是科技开发与推广乏力。湖南茶产业的科教46、优势明显，科研成果不少，但成果转化和技术推广乏力；特别是良种繁育、科学制茶、茶叶保鲜、生物防治、有机肥料、机械采摘、产品的开发、茶叶深加工等省内的成熟技术，因推广面窄，推广速度慢，影响了我省茶产业整体水平的提高。六是茶文化建设滞后。湖南省茶文化的遗产非常丰富，但挖掘和整理很不够，尚未形成一支茶文化研究队伍，对本土茶文化的宣传推介很少，影响了湖南茶叶整体形象的塑造。5.1.2市场前景分析国内外的研究证明，茶，特别是绿茶，对人体具有多方面的保健功能，茶本身就是一种纯天然保健饮料，茶将成为“二十一世纪的饮料之王”。从国际上看，不仅在我国，英国、日本、中东和北非的一些国家都把茶视为“国饮”，大力推行。47、近三年来，同为世界三大无酒精饮料的可可和咖啡，其市场销量下降了近二成，唯独茶叶的消费量持续增长。 随着科学研究的深入，国际科学界一致公认绿茶具有最佳的保健功能，世界范围内的绿茶消费热悄然兴起，绿茶消费的增长速度大大高于其他茶类，国际茶叶市场优质绿茶呈现出供不应求的态势。近年来绿茶在我国茶叶出口中的份额越来越大，已占到我国茶叶出口总量的70%以上，占据国际绿茶市场的85%份额。可以预见，饮茶代表着人类反朴归真，追求天然健康的新理念，将引领未来绿色消费的潮流。湖南是我国绿茶生产最适宜和最具增长潜力的区域，省内消费也以绿茶为主，上世纪九十年代中期以前，湖南绿茶产量只占全省茶叶总产量的三分之一，因省内48、绿茶原料不足，本省的外贸企业和花茶加工企业大量从外省调进绿茶作为货源和原料，至目前，湖南外销茶中的珠茶、眉茶和销花茶的原料还有部分是来自于省外。近年我省花茶生产和绿茶出口增长较快，各企业纷纷将目光投向省内发展原料基地，促进我省绿茶的生产。由此可见，我省发展优质绿茶生产潜力大。据统计，近五年来，国内茶叶消费市场以年均10%左右的速度快速增长，市场规模已达300亿元人民币。按目前发达国家每年人均消费茶叶23kg的50%计算，若国内市场人均茶叶消费达到11.5kg，国内茶叶市场规模将达到7501000亿元人民币，茶叶市场的发展空间巨大。5.1.3项目产品的市场竞争优势分析1、技术、知识产权优势公司现49、有员工281人，其中专业技术人员43人。公司聘请xx县农业局局长黎爱莲、湖南茶业协会教授尚本清、茶叶专家李锡材等人为公司技术顾问。 由于公司茶园基地完全参照有机茶生产标准严格管理， 不施化肥，不喷洒农药，采摘纯天然鲜叶以现代先进工艺揉合历代贡茶制作方法进行精制，所产茶叶为目前国内名茶。2、市场品牌优势目前系列产品如xx富硒茶、xx银针、xx毛尖、xx绿茶、xx密印禅茶、xx乌龙茶等均占有相当的市场份额，具有较强的品牌优势。产品畅销全国十多个省市。在历届湖南（国际）农博会上赢得消费者争相抢购。3、完善的营销网络优势公司经过几年的发展，已建立了批发、代理、经销、联营等立体营销网络。在xx、湘潭、株50、洲、长沙及其他各省市分别设有销售点和办事处，有固定的市场营销网络和专业团队销售人员，市场占有率逐年提高。5.2销售策略、方案和营销模式 5.2.1产品销售策略实行“名优产品系列化”和“营销网络国际化”的市场策略，以生产中高档富硒绿茶为主导产品，其他茶类为辅助产品；并根据市场需求，不断研发新产品。着力打造成强势品牌，谋求以品牌创造差异化的战略抉择，从而最大限度的培育和增强公司的核心竞争力。坚持“做精国内市场，拓展国际市场”的方针，进一步完善批发、专卖、茶艺馆、超市酒店配送以及代理业务的立体营销网络。5.2.2产品营销方案1、国内市场：积极扩大批发业务，拓展团购业务。批发业务主要面向茶叶经销、中小51、超市、商场、茶馆；市场范围：主导长沙、覆盖湖南、辐射中南地区。团购业务主要面向政府部门和企事业单位的办公用茶和招待用茶。 2、国际市场：立足本身，借助外力，拓展国际市场业务。 设立国外销售公司或子公司，派遣出口销售代表，减少中间环节，降低流通费用，提高产品的价格竞争能力。 5.2.3营销模式1、提升产品品牌，提高产品知名度，形成产品规模，以优质规模生产和品牌效益促销售。2、运用有效方式， 拓展国际市场。我国加入WTO后，无公害绿色茶制品的出口量会稳步攀升，选好产品出口目标国，采用契约性打入方式，直接聘用国外代理商或公司设在国外营销机构， 以扩大开拓国际市场。3、网上发布产品信息，实现网上订货销52、售。网上发布产品信息，其信息传播及时，覆盖面大，效率高，有利于促进产品营销。5.3市场风险分析5.3.1项目产品市场风险因素分析富硒茶产品市场前景看好,但产品价格是最敏感因素,其次是经营成本。通过项目财务敏感性分析和盈亏平衡分析看，项目具有较强获利能力和抵抗市场风险的能力。5.3.2防范和降低风险对策1、拓宽经营渠道，实行品牌经营，提高产品的科技含量，以过硬的品牌和高质量确保在市场竞争中处于有利地位。2、完善产业链条，打造茶叶加工销售区域龙头。公司将紧跟茶叶市场的变化，瞄准名优高档茶市场，提升茶叶加工产品附加值，通过“订单茶”形式，转化项目产品，保障农户种茶效益。3、针对市场供求变动引发的违约53、风险，公司通过进一步优化“公司 基地农户”经营模式，提供更为完善的配套服务，并对公司与农户的产销一体化协议进行责任细化，防止基地农户的违约行为，以降低鲜茶叶回购风险。4、建立茶叶生产发展风险基金，实行最低价保护制度，确保农民的利益。第六章 建设方案6.1 建设任务和规模在xx县xx乡建设富硒茶基地10000亩。年产富硒茶（鲜叶）9920吨，年加工富硒茶2484吨（其中：高档富硒绿茶750吨、 普通富硒绿茶1734吨 ）。1、对10000亩水田、旱土、山地进行富硒茶基地建设 。新种培植安吉白茶、 福鼎大白等品种，按订单农业，扶持茶农种植，由公司统一管理。2、对10000亩水田、旱土、山地富硒茶基54、地进行整合处理。包括：深耕改土，增施有机肥和茶树专用复合肥，并对茶树进行整枝修剪、改造等3、在现有基地xx村改建150亩富硒茶良种繁育基地，年产茶苗2300万株，提供基地农户种植；4、为富硒茶基地进行基础设施建设。包括：扩植防护林14.5公里、机耕道硬化16公里、新修大型蓄水池100个、引水渠14公里、机埠3处。5、新建三个技术服务站，共计450平方米；6、添置茶叶基地生产设备145台（套）。 6.2建设规划和布局由于150亩富硒茶优质苗木繁殖基地在xx村建设，10000亩农户种植的富硒茶基地在xx乡建设，而加工富硒绿茶则利用现有绿茶精加工车间改造建设。因此，必须做到统一规划、合理布局， 四周55、环境符合生产富硒茶标准要求。富硒茶基地建设力求连片集中，园地规模垦植，做到宜茶种茶、宜林则林。凡处在山地茶园，当北风面营造防护林，园区道路、水沟边及茶园四周营造阔叶林木，达到美化环境、保水、固土、防风寒的目的。坡地茶园采用等高条植，坡度在10以上、25以下的山地，修建水平梯田。同时，建园时设置和修筑园路及排、蓄水沟，使茶园做到“小雨不出园，大雨不冲刷”。对原绿茶精加工车间改造必须按照富硒茶加工技术标准要求进行，与其它车间进行分隔，防止交叉污染。6.3生产技术方案及工艺流程6.3.1生产技术方案6.3.1.1富硒茶开发的关键技术1、富硒茶园的土壤管理与施肥技术由于富硒茶园禁止使用任何人工合成的化56、肥，因此，选择准备开发的富硒茶园首先要求土壤深厚，有机质和营养元素含量丰富，土壤酸度适中（PH值4.56.5），有效土层疏松，透水通气性良好，生物活性较强；土壤重金属元素和农药残留低于有机农业所要求的最高限值。2、富硒茶园的病虫草害防治技术富硒茶园不能使用化学农药和化学除草剂，只能采用农业、物理和生物措施来防治茶园病虫害。6.3.1.2综合治理技术富硒茶建园时，一要深翻改土，提高土壤蓄水能力；二要合理密植，茶树栽植宜采取单行双株条植；三是推行行间铺草覆盖和园地免耕技术；四要适时合理修剪，加强树体管理，促使茶园早成园、早投采；五要运用富硒茶和绿色食品生产技术操作规程、规范和标准，加强园区大气环境57、的监测和治理。全面推行肥料施用有机化、病虫防治生物化，逐步使产区大气环境与生产操作达到无公害和国际有机食品生产标准。6.3.1.3生态环境治理与保护技术按照绿色食品茶叶质量和生态环境标准，富硒茶基地建设在规划选址时，宜选择生态植被覆盖率较高，远离三废（废水、废渣、废气）的丘陵山地和地下水位较高的成片缓坡地或农田。以减少茶叶受大气环境污染。6.3.1.4农艺治理和保护技术1、建园改土用基肥，禁止施用城市垃圾与矿物废渣。2、茶园周围及园内道路，水沟边栽植防护林或阔叶树木。3、茶园用肥以有机肥为主，茶园投采前行间种植豆科绿肥作物。4、病虫防治采取生物与农艺防治相结合。6.3.2生产工艺流程6.3.258、.1良种繁育工艺流程良种繁育工艺流程见图6-1。图6-1富硒茶良种繁育工艺流程培土心安装遮阳保温棚架苗床整理新建苗圃 幼苗培护短穗扦插盖遮阳网（常规育苗）拆网练苗茶苗出圃（苗木总宿圃期1.5年）苗期续培6.3.2.2富硒茶生产工艺流程1、选用良种。选用安吉白茶、 福鼎大白等新品种。2、肥水管理技术。茶园灌溉以天然雨水为主，结合抗旱补灌设施。每年进行2次中耕（人工除草）、1次深耕施肥。施肥种类为堆肥，将饼肥和青草沤制发酵后施于土壤中，基本比例为2担油菜籽饼肥50担青草适量人畜粪。禁止使用任何人工合成的化肥。此外，要每2年检测1次土壤肥力水平和重金属含量，根据检测结果，有针对性地采取土壤改良措施等59、。3、病虫草害防治技术。采用农艺、物理和物措施防治茶园病虫害，禁止使用化学农药和除草剂。主要病虫害及防治方法见表61。4、鲜叶采收技术。每年3月中、上旬开始进行，分春、夏、秋三季共30批次采摘，9月下旬结束。采摘标准分别为1芽、1芽1叶、1芽2叶、1芽3叶。方法为手工采摘结合机采、竹篓装茶、人工挑运结合机械运输。采收鲜叶遵循采留结合、量质兼顾和因园制宜的原则。严禁捋采和抓采，保证茶树持续生长。5、茶叶加工。根据目前国内外绿茶生产加工技术水平和设备现状，选用适用的工艺技术方案。表61 富硒茶基地主要病虫害及防治方法病虫害名称防治时期防治措施假眼小绿叶蝉56月，89月弱虫繁盛期，百叶虫口：夏茶5660、秋茶10头时间施药防治1分批多次采茶、发生严重时机采或轻修剪；2湿度大的天气，喷施白僵菌制剂；3秋末采用石硫合剂封园；4喷施植物源农药；鱼藤酮、清源保。茶毛虫56月中旬，89月，幼虫3龄前施药1人工摘除越冬卵块或人工摘除群集的虫叶，结合清园，中耕消灭茧蛹；灯光诱杀成虫；2幼虫期喷施茶毛虫病毒制剂；3喷施Bt制剂，或喷施植物源农药，鱼藤酮、清源保。茶尺蠖 年发生代数多，以第3、4、5代（68月下旬）发生严重，每平方米幼虫数7头即防治1组织人工挖蛹，或结合冬耕施基肥深埋虫蛹；2.灯光诱杀成虫；312龄幼虫期喷施茶尺蠖病毒制剂：4喷施Bt制剂，或喷施植物源农药，鱼藤酮、清源保。茶橙瘿螨5月中下旬，61、89月发现个别枝条有为害状的点片发生时，即施药1勤采春茶；2发生严重的茶园，可喷施矿物源农药；石硫合剂、矿物油茶丽纹象甲56月下旬，成虫盛发期1结合茶园中耕与冬耕施基肥，消灭虫蛹；2利用成虫假死性人工振落扑杀；3.幼虫期土施白僵菌制剂或成虫期喷施白僵菌制剂;黑刺粉虱5月中下旬。7月中旬，9月下旬至10月上旬1及时疏枝清园、中耕除草，使茶园通风透光；2.温度大的天气喷施粉虱真菌制剂；3.喷施石硫合剂封园。茶饼病春、秋季发病期,5天中有3天以上日照35%1.秋季结合深耕施肥,将根际枯燥枝落叶深埋土中；2.喷施多抗霉素；3.喷施波尔多液。6.3.2.3富硒茶加工生产工艺流程富硒绿茶采用富硒茶园生产的62、鲜叶为原料，按富硒茶加工要求、绿茶加工工艺生产出来的各种名优绿茶、炒青、烘青、晒青、蒸青及精制产品等，其基本生产工艺流程见图6-2。图6-2 富硒绿茶加工生产工艺流程图鲜叶采摘入库包装烘干揉捻杀青摊青说明：1、绿茶属于不发酵茶，在初制过程中不能使叶质变红，所以绿茶要用高温杀青，停止酶的活动，抑制多酚类的氧化，保持绿茶清汤绿叶的茶色。2、绿茶精制主要是将毛茶复火后干地拼配，形成各种品味的绿茶，其工艺流程虽较简单，但品种不同，工艺流程也不一样，在此不一一例举。6.4建设标准和具体建设内容6.4.1建设标准1、有机茶生产技术规程（NY51972002）；2、有机茶加工技术规程（NY51982002）63、；3、茶叶卫生标准（GB96791988，国家卫生部颁发）；4、茶叶包装（WMB4819812国家商检局颁发）；5、茶叶品质规格（WMB481981，国家商检局颁发）；6、欧盟EEC209291有机食品法规；7、美国NOP、日本JAS国际有机茶标准和绿色食品标准等。6.4.2具体建设内容6.4.2.1土建土建工程建设内容详见表6-2。表6-2 土建工程投资估算表序号工程内容数量单位单价（元）合计金额（万元）备注1良种繁育基地265.511框架式大棚13000平米180234.0012排水沟1500米507.5013喷灌设施150亩8001214作业道硬化1500米80122富硒茶基地4805.64、521改造茶园亩22新建茶园10000亩5000500023扩植防护林14.5公里5000072.5024作业道硬化16公里80000128.0025大型蓄水塘100个300030.0026引水渠14公里3000042.0027机埠3个5000015.0028技术服务站450平米40018.00合计55716.4.2.2设备1、设备选型根据富硒茶加工的需要和项目单位现有设备状况选择以下关键设备：（1）、杀青机械。杀青是绿茶初制的第一道工序，也是决定绿茶品质的关键性工序。拟选用蒸汽式连续杀青机。（2）、揉捻机械。为兼顾生产效和制茶质量，选用40台6CR-40揉捻机进行联装，实现连续进叶、出叶。（65、3）、干燥机。采用自动链板式烘干机。（4）、绿茶精制环节必备的设备：包括筛分设备、切轧设备、风选设备、拣剔设备、干燥设备、匀堆包装设备等，应尽可能选用高档设备，以确保产品质量。2、设备来源茶园修剪和采茶设备采用进口设备，其它全部采用国产设备。3、设备清单根据设备选型原则和项目单位目前现状，本项目拟添置茶叶基地生产加工设备70台（套），详见表6-3。表6-3需添置的基地生产加工设备清单序号设 备 名 称数量（台套）单位单价（元）合价（万元）备注1弧形修剪机18台30005.40日本产2重剪机械16台800012.803平行采茶机16台60009.60日本产4杀青设备5套500000250.00566、自动烘干机8台4500036.006CS-20型6平元筛分机10台1200012.007双层抖筛机10台1200012.008阶梯式拣梗机8台1800014.409立式输送设备6套5000030.0010小型农机具1批28600028.6011培训设备1批18000018.00合 计99424.26.5实施进度安排建设期3年，从第1年1月-第3年10月，具体从批复之日算起。详见表6-4。表6-4 项目实施进度表 年月项目第1年第2年6789101112123456789可研申报与审批等初步设计、落实建设条 件施工图设计与招标富硒茶园建 设土建工程施 工设备安装、调试工程竣工验收、投产第七章 投67、资概算与资金来源7.1投资估算依据1、国家发改委和建设部发布的建设项目经济评价方法与参考规定的投资估算范围和统一取费参数。递延资产、无形资产（前期费、设计费、管理费、开办费等）均计入固定资产投资计划。2、建筑工程费，包括厂房改建、水、电、路等基础设施工程，公用工程费用按高于当地建筑行业房屋改建工程，实际造价估算，使厂房达到出口茶叶的要求。3、设备费用，根据设备厂家发布价、经销单位咨询价格估算。4、前期工作费包括设计费按有关规定执行。5、项目管理费和开办费中的相关费用按有关规定计算。6、新建富硒茶良种苗木繁育基地和农户种植的富硒茶园的投资参照省内同类项目投资定额估算。 7、预备费只计基本预备费，68、按工程费的5%估算，不计涨价预备费。8、信贷资金年利率7.74%计。9、流动资金按照项目产品生产周期和商业周期，确定资金最低周期天数和全年周转次数，分项详细估算各项资金占用定额，以流动资产流动负债之差为流动资金最低需要量。7.2投资概算7.2.1固定资产投资估算7.2.1.1土建工程总投资5571.0万元，详见表6-2。7.2.1.2设备购置费428.80万元，详见表6-3。7.2.1.3设备安装工程费6.44万元，为设备购置费的1.5%。7.2.1.4工程建设其他费用145万元。1、优质种苗引进需投资55万元；2、开办费投资90万元，包括前期工作费、工程咨询费、设计费、监理费、技术培训费、建69、设单位管理费、临时设施费等。7.2.1.5预备费仅估算基本预备费投资33.17万元。以上合计固定资产投资6184.41万元。7.2.2流动资金参照同类项目现行流动资金投放、周转状况，经计算，本项目建成投产后，正常生产年份需投放流动资金1649.16万元,其中铺底流动资金600.00万元。7.2.3建设期利息建设期银行贷款利息（含资金占用费）为206.57万元。7.2.4总投资项目建设总投资6990.98万元,其中:固定资产投资6184.41万元,建设期利息206.57万元,铺底流动资金600.00万元。7.3资金来源7.3.1项目政策资金本项目拟申请项目政策资金200.00万元。7.3.2自筹70、资金及来源由xx县xx经济建设投资有限公司自筹资金6790.98万元,xx县xx经济建设投资有限公司参股经营的湖南湘茗茶业是集茶叶科研、茶园基地建设、茶叶加工销售、茶文化传播于一体的长沙市级农业产业化龙头企业。2007年末，公司资产总额985.97万元,负债333.91万元,所有者权益652.06万元, 未分配利润 293.06万元。公司自筹资金能力较强，本项目自筹资金来源有保障。7.4资金使用和管理7.4.1财政资金的使用和管理7.4.1.1农业部资金的使用和管理本项目申请项目政策资金200万元，其使用范围：用于项目土建工程、设备及安装工程等固定资产投资。7.4.1.2企业自筹资金的使用和管71、理本项目自筹资金6790.98万元，使用范围如下：用于项目土建工程、设备及安装工程等固定资产投资和项目前期开办费和引进优良茶苗费,以及茶园公益性基础设施建设。资金使用实行报帐管理。第八章 财务评价8.1财务评价依据1、国家发展改革委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲（2011年版）3、各项原材料、燃料及动力消耗均按生产工艺设计定额及长沙市现行价格计算。4、职工工资：按人均1.50万元年计取,职工福利基金按工资总额14%计,社保基金按30%计取。5、折旧与摊销：房屋建筑物等的折旧按20年直线折旧，残值率10%，设备及其它工程72、按10年直线折旧，残值率领5%。修理费用结合类似企业情况按设备折旧的20%估算。6、项目建设期1年,计算期10年,财务益率为8%,按照现行的财务制度和税收制度进行评价。7、项目使用银行贷款年利率为7.74%。8.2销售收入、销售税金和附加估算8.2.1销售收入参照市场现行价格并结合本产品成本、品质等因素确定产品销售价格为：高档富硒绿茶180元kg，普通富硒绿茶30元kg，优质茶苗1200元/万株。销售收入估算表详见表8-1。表8-1 年销售收入估算表序号产品名称单位年销售量单价(元/吨)合计(万元)1优质茶苗万株750120090.02富硒高档绿茶公斤15000018027003富硒普通绿茶公73、斤346000301038合计38288.2.2营业税金及附加按照国家财税有关规定，企业应交纳的税金包括：增值税、教育附加费、城市建设维护费。销项税税率17%，销项税税率13%，城市维护建设费费率7%，教育费附加费率4.5%。正常年营业税金及附加费为35.79万元，增值税311.25万元。8.3总成本及经营成本估算8.3.1单位产品生产成本估算每吨高档富硒绿茶鲜叶平均收购价28000元，普通富硒绿茶鲜叶平均收购价5000元。8.3.2项目总成本估算项目总成本费用为3330.84万元。1、生产成本估算表8-2 新增原、辅料等成本费用表序号项目名称单位数量单价(元)合价（万元）备注1良种繁育示范基74、地成本元/亩502601.30 2富硒茶基地成本元/亩248018545.88 3收购高档富硒茶鲜叶吨600280001680.00 4收购普通富硒茶绿叶吨13845000692.00 5包装材料元/吨496120059.52 6其他费用15.20 7外购燃料及动力费7.44 合计2501.342、工资及附加项目新增定员112人，其年工资按人均15000元计。按工资总额的14%提取职工福利基金，同时按国家现行社保政策统筹规定，各项社保（含医保、养老保险、失业保险等）费用按工资总额的30%计提。另聘用季节性临时工24000个工日，按50元/工日计算。工资及附加总额为1225.92万元。3、折旧和75、摊销根据国家有关规定，该项目固定资产折旧采用平均年限法估算。建、构筑物折旧年限为20年，残值10%，折余值在期末回收，年折旧额为21.74万元。设备按10年折旧，残值为5%，折余值在期末回收，年折旧额为12.85万元。固定资产折旧费估算详见附表6。递延资产原值为84.74万元，按10年摊销，年摊销额为8.47万元。无形及递延资产摊销估算详见附表6。4、修理费修理费为设备设施的维护和更新所需费用，按设备折旧费的20%计算，每年2.57万元。5、利息支出根据财务制度，经营期间发生的利息包括资金占用费、建设投资借款利息和流动资金借款利息，均作为财务费用，计入总成本费用。利息支出详见附表5。6、其它费76、用其它费用包括销售费、技术服务费（含技术研究、技术推广服务费等）及管理费（不含管理人员工作）等合计512.54万元。8.3.3经营成本估算年经营成本3282.37万元，年固定成本829.5万元，年可变成本2501.34万元。8.4财务效益分析8.4.1盈利能力分析1、利润分析在经营期间,正常年利润总额为461.37万元,按此计算的投资利润率为22.29%，投资利税率为44.65%。企业每年从所得税后利润提出来10%盈余公积金。详见附表7。2、评价指标各项评价指标见表8-3。表8-2 评价指标表序号指标名称单位所得税后所得税前备注1财务内部收益率%24.1131.512静态投资回收期年1196.77、191775.68含建设期3年3净现值（i=8%）万元5.744.88各项评价指标显示，企业建成投产后，其经济效益良好，所得税后财务内部收益率达24.11%，高于设定的8%基准收益率，静态投资回收期包括建设期为5.74年，在经营期内除获8%的收益，还将得到1196.19万元的净现值，表明具有较强盈利能力。8.4.2清偿能力分析项目市、县财政投入资金225万元。项目偿还来源主要有折旧和摊销费，未分配利润等。本项目投资后的第四年就可达到正常生产能力，每年可实现净利润345.45万元。由此可见，该项目具有较强的偿债能力。8.5不确定性分析8.5.1盈亏平衡分析可变成本项目在达产以后正常生产年份以生产78、能力利用率计算的盈亏平衡点为：营业收入-营业税金及附加-固定成本BEP1（生产能力利用率）= =23.71%BEP2（产值）=382823.71%=907.62万元当企业生产能力利用率达到23.71%或产值达到907.62万元时,就能实现盈亏平衡,说明企业具有一定的获利能力。8.5.2敏感性分析表8-4 敏感性分析表序号敏感因素及变化幅度税后财务内部收益率(%)税后财务净现值(万元)税后全部投资回收期(年)1基本方案24.111196.195.742投资10%22.761137.55.913投资10%25.991266.495.554销售价格10%41.442495.584.175销售价格1079、%6.73-91.5912.576经营成本10%6.44-118.0513.017经营成本10%42.972522.054.058产量10%41.442495.584.179产量10%6.73-91.5912.57对影响项目经济效益的产品销售收入、经营成本、固定资产投资等主要因素变化进行敏感性分析，见表8-3。敏感性分析表明：销售价格最为敏感，其次是经营成本。当经营成本增加10%时，所得税后内部收益率为6.44%。因此，要求企业应拓宽营销渠道，加强成本控制，以规避经营风险。86财务评价结论从财务评价看：项目建成达产后，正常年公司新增营业收入3828万元,年新增利润总额461.37万元(其中:净80、利润346.03万元),投资利润率为22.29%，投资利税率为44.65%；所得税后财务内部收益率24.11%，财务净现值（i=8%）为1196.19万元,静态投资回收期(含建设期1年)为5.74年；以生产能力计算的盈亏平衡点为23.71%。表明项目预期效益良好，具有较强盈利能力和市场抗风险能力。第九章 环境影响评价9.1环境影响茶树是一种常绿叶经济作物，不仅可观赏，而且对防止水土流失、改善环境具有积极的意义，对植被、生态有良好的保护作用。本项目开发富硒茶属生态型项目，只能进一步改善环境，促进生态平衡和发展。而项目加工部分没有水质污染，也没有烟尘和废渣产生（因无需建锅炉房）。仅在茶叶加工车间有81、极少量的茶尘产生，茶尘经车间内除尘系统处理后，排放到大气中的含尘量小于10mg/m3，低于国际15mg/m3标准；加工机械的噪音小于70db，也低于国家标准。因此，本项目建设对外界生态环境不会产生不利影响。9.2环境保护与治理措施9.2.1环保所依据的有关标准及要求1、污水综合排放标准（GB8978-1996）；2、大气污染物综合排放标准（GB162971996）；3、环境空气质量标准（GB309596）；4、工业企业厂界噪声标准（GB1234890）；5、大气污染物综合排放标准（GB162971996）；6、地面水环境质量标准（GB38382002）；7、国家及地方有关的其他环境保护要求。982、.2.2富硒茶基地环境治理措施加强植树造林和植被保护，改善茶林相间的生态环境，保持水土，在茶园行道、步行道、运输道旁增植树木，对25度以下坡地、荒地采取退耕还林举措，形成可持续发展的生态良性循环。9.2.3茶叶加工环保措施1、粉尘、烟尘治理茶叶加工车间中的设备多为敞开式作业，茶尘难以集中收集。对此，本设计采用局部单台粉尘收集方案，对主要扬尘设备如园筛机、滚切机、烘干机等进行粉尘分别收集，粉尘有效去除率90%；同时在厂房侧墙安装排风扇采取下进上排方式将室内含尘气体排放至室外，降低室内含尘浓度，使之达到作业区域含尘浓度小于150mgNm3，排出室外的空气含尘浓度小于100mgNm3的要求。加工过程83、中产生的废气经处理后，达到大气污染物综合排放标准（GB162971996）中的II级标准后方可排放。环境空气保护目标执行环境空气质量标准（GB309596）二类标准。2、噪声治理茶叶加工工程中设备产生的局部噪声为6090dBe设计采用弹性联杆和加装橡胶轴套方式降低运行时的噪声，经必要的减振、隔声处理后，厂界噪声符合工业企业厂界噪声标准（GB1234890）。同时，由于精制茶加工厂位于集镇和城区，执行城市区域环境噪声标准（GB30961993）II类标准；3、污水处理茶叶加工过程无污水排放。污水来源为办公、食堂、职工生活污水排放，且排放量小，日最大污水排放量为；初制茶加工13.40m3d、精制茶84、加工厂新增22.4m3d。拟采用雨污分流的排水体系，生活污水经化粪池处理后再经生物滤池处理，达到污水综合排放标准（GB89781996）中的一级标准后，通过专用管道排入当地排水管网。4、绿化在加工车间四周，道路两旁及空旷地方种草、种树、改善环境、净化空气。9.3评价与审批根据xx县环境保护局对该项目的初审意见，认为该项目建设无污水、废气、废渣等“三废”产生，不影响生态环境，项目建设符合有关标准要求，同意立项。第十章 产业化经营与农民增收效果评价10.1农业产业化经营10.1.1壮大主导产业，促进结构调整分析xx乡地处长沙市xx县西部山区，由于田少山多，基础设施比较落后，交通相对不便，山区农民较85、为贫困。但xx生态环境得天独厚，是发展生产茶叶最适宜的地方，适宜开垦茶园的山地面积达1.21.3万亩。xx毛尖属全国十大名茶之一，为礼品茶之珍品。然而，由于资金短缺，且缺少有实力、有市场的重点龙头企业的带动，xx的茶叶产业优势、规模效益尚无法体现。通过该项目的建设，在xx建设10000亩富硒茶基地，可带动周边3万亩富硒茶基地建设，有力促进农业产业结构调整。10.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等xx全乡现有茶园面积近8000亩，可采摘茶园约6500亩，现有初制茶加工厂（点）6个，年加工初制茶10001200吨。目前，xx茶产业发展存在的主要问题：一是茶园连片面积规模不大，且培管86、粗放；二是现有初制茶厂（点）规模小，加工工艺设备简陋；三是鲜茶采摘主要为春茶，而夏茶、秋茶采摘加工利用不足，资源浪费大。由此可见，xx茶叶产业发展空间大；且由于当地种茶历史悠久，有丰富的种茶经验，为富硒茶规模化、产业化开发奠定了良好的基础。该项目的实施，是xx县xx经济建设投资有限公司依托xx得天独厚的生态环境资源优势，完善茶业产业链条，做大做强优茶业产业的重大举措；对于促进项目区茶叶生产向“优质、高产、高效”方向发展，具有重要的作用。10.1.3辐射带动能力分析10.1.3.1项目单位与农户利益联结机制一是采取“公司基地农户”的产业化模式进行运作。即由该公司在xx乡投资建设10000亩富硒茶87、基地，采取订单农业，由农户种植、采摘，公司培训、指导，并按不低于保护价统一收购。二是技术培训。公司定期对基地茶农进行培训，重点对农户培训茶叶栽培技术和病虫害综合防治技等内容，提高农民科学种植富硒茶的技术和素质。10.1.3.2辐射带动基地项目实施后，可以直接带动xx县xx等乡（镇）3万亩富硒茶叶生产基地发展。10.1.3.3辐射带动农户通过建设该项目，除直接提供112个就业岗位外，此外，通过带动当地运输业和服务业的发展等还可间接为农民提供3000个就业机会。所以，通过龙头企业的富硒茶开发后的辐射功能十分显著。10.2农民增收、农业增效评价10.2.1农民增收1、农民直接增收方式、来源和数量本项88、目实施，每年可直接处理名优富硒茶鲜叶9920吨，年加工富硒茶1984吨，通过公司优质优价收购，农民每年可新增销售收入1240万元。平均按每户种植5亩，则每户茶农每年可新增收入5000元。2、农民间接增收方式、来源和数量该项目的实施，企业新增就业岗位112个，预计可安排农村劳动力就业人数400人左右，需季节性用工24000个工日，农民通过投工可创收960万元。3、辐射区农民增收方式、来源和数量通过该项目的实施，可辐射带动周边3万亩茶园高效种植，辐射区农民通过从事茶叶种植及相关产业，每年可新增收入1500万元以上。10.2.2农业增效项目区农户通过种植富硒茶，每亩茶园可采摘春茶、夏茶和秋茶三季茶鲜89、叶1300公斤，通过优质优价，每亩可增收1000元，10000亩富硒茶园可增收10000万元；辐射区农户种植3万亩茶园，每亩可新增收入100元以上，3万亩茶园可新增收入300万元。两项合计，项目区茶叶生产每年可新增收10300万元。与种植一般经济作物相比，每亩茶园增收20%以上。10.2.3项目区与非项目区比较分析通过该项目的实施，项目区直接受益农户达2076户、间接受益农户3万人以上，农民直接、间接增收3620万元，同非项目区相比，项目覆盖的农户人均收入增加20%以上。第十一章 项目组织与管理11.1组织机构与职能划分11.1.1组织机构本项目新增定员包括管理人员，持技术人员和生产工人等，岗90、位定员系根据实际岗位操作的需要进行编制。共新增人员编制112人。行政管理部门按一班制和每周5天工作日制考虑；茶叶精加工厂各生产车间与辅助车间年工作日200天，按一班制；初制茶加工厂各生产车间与辅助车间年工作日120150天，按二班制考虑；富硒茶基地日常管护由基地农户进行。企业管理机构秉着高效精干、管理层次少的原则，按照现代企业的管理及生产需要，有利于生产和促进营销而设立管理机构。拟在xx县xx经济建设投资有限公司的基础上，实行公司领导下的富硒茶基地总经理负责制，独立核算，自主经营，自负盈亏。经理人员可公开招聘，择优录用。根据项目需要，计划设立以下几个管理部门：生产技术部、财务部、营销部、办公室91、茶厂和茶场基地。11.1.2职能划分生产技术部负责生产、科研与应用技术推广。财务部负责成本核算及财务工作。营销部负责产品销售。办公室负责日常事务工作，组织人员培训、编写技术资料和后勤保卫工作。茶厂和茶场基地负责茶叶良繁、种植生产与加工。机构设置及职能如下图：成本核算、财务工作财务部营销部生产科研及应用技术推广生产技术部 产品的销售、信息反馈 总经理茶叶种植生产、加工茶厂和茶场基地 日常事务、人员培训、技术资料编写、后勤保卫办公室 112经营管理模式本项目按照“政府引导、市场运作、龙头带动、农民参与”的原则，根据省内外茶业产业化的成功经验，采用“公司基地农户”的产业化模式进行实施和运作。即以公92、司为龙头企业，基地茶场为依托，联合周围农户，发展规模化茶业。基地实行统一规划设计、统一技术指导、统一生产加工销售，分片或分户管理与实施。与茶农签订购销合同，实行公证管理。通过上述管理模式，达到规范化、科学化和高效化的目的。11.3经营管理措施11.3.1设立项目技术顾问组聘请资深专家组成项目技术顾问组,为本项目的建设实施把关。11.3.2成立项目实施小组该实施小组具体负责项目建设的日常工作。组长：曾含玲 xx县xx经济建设投资有限公司 总经理、评茶师11.3.3建设期管理项目管理实施评审制度，提高立项科学性；工程建设全面实行“项目法人制”、“招投标制和工程监理制”，确保工程进度，努力提高建设质93、量；明晰项目产权关系；对财政资金实行报帐制管理，建立专户和专帐，通过内部和外部审计等手段，管好、用好项目资金；加强中期检查和项目验收工作，全面完成项目任务。项目的勘察、设计、施工、监理，委托具有相应资质的单位进行。项目的施工、监理，委托具有相应资质的单位进行。项目的施工、监理以及重要设备、材料的采购均以招标形式进行。成立工程部，负责项目施工的各项审批手续、招投标工作及施工过程中的各项管理，如制订施工进度计划并监督工程按照进度安排实施等。11.4技术培训一是由顾问组专家对本项目所需技术人员进行培训，培训时间12个月；同时，根据需要选派少量技术人员到省内、国内相关科研院所培训，培训时间36个月。二94、是对于国家规定的需持证上岗的工种，上岗前必须接受职业培训，经考核合格取得证书后方可上岗操作。三是对参与项目的基地农户进行强化培训，每次715天，项目建设期间计划培训技术人员和农户2000人以上。四是企业新增的管理人员、技术人员、生产工人和服务人员一律实行聘任制，面向社会公开招聘。招聘来的人员与公司签订劳动合同，确定劳动关系。11.5劳动保护与安全卫生 11.5.1安全防范措施1、对所有势力及冷媒管道和设备均设置保温层，保证其外表面温度低于50和高于5，以保护生产环境和操作工人的安全；对于高温作业区采取排汽、机械通风和降温措施。2、传动设备、动力设备设防护网（罩），以确保安全生产。3、对噪声设备95、取减震降噪措施，使噪声源与作业面分隔。4、车间控制室配备的操作工及电气维修工等持证上岗；电气装置的布置将充分考虑设备的操作、搬运和检修上的方便；高于12m的建（构）筑物以及此高度上的管道等均作防雷按地保护，接地电阻满足规定要求；5、高压电力装置的外壳及因事故有可能带电的部分，实行保护接地；变压器低压侧中性点直接接地；低压电力和照明装置若罔等所有电气设备金属的外壳及事故情况下可能带电的部分采用接零保护；车间的接零保护线在车间进线箱（柜）内与工作零线分开，单独引出等。6、总图布置把消防作为重点考虑，厂房及厂区内设置消火栓及配置灭火器。7、对某些工艺参数的越限，会导致事故的发生或影响产品质量的地方均96、设有联锁报警系统，保障安全生产。11.5.2卫生保健措施1、生产车间设置卫生设施如更衣室、卫生间等；加工生产线各工段按要求设置人、物流通道及生活辅助设施。2、车间室内墙面、地面贴瓷砖便于清扫，进出物料分流，避免交叉污染。生产车间的建筑设计综合考虑美观实用，如内墙设置瓷砖墙裙，窗户设置纱窗以防蚊蝇。3、加工车间加强通风换气，以改善操作环境。4、拟在办公楼设有相应的医疗保健室，配备有必要的物品、装备和人员，为职工提供医疗和卫生保健服务。第十二章 结论与建议12.1结论通过对本项目进行全面分析研究后，可得出以下结论：1、该项目属农业产业化龙头项目，富硒茶产业开发是国家重点支持的重要产业之一，完全符合97、国家产业政策和行业发展规划要求。2、富硒优质品牌茶的开发将带动湖南省茶业和全省优质茶的发展，将扩大湖南茶叶出口创汇，振兴湖南经济，促进湖南农业可持续发展起到积极的作用。3、项目区建设条件优越，产地环境优美，无污染，大气、水、土壤等自然条件均适宜茶叶生长。4、建设单位属长沙市产业化龙头企业，其研发能力较强，技术力量雄厚，可承担该项目的建设。5、项目采用的技术既先进又成熟可靠，符合开发富硒茶标准的要求。6、项目运行的经济效益、社会效益、生态效益较理想。7、项目发展前景广阔，风险小，财务评价指标均可被接受。12.2问题与建议12.2.1存在的问题资金短缺是本项目存在的最大问题。项目需引进必要的技术、设备和良种，需要较大的资金投入，仅靠企业自有资金不能进行规模化产业化生产经营。12.2.2建议1、建议项目主管部门审查批准该项目，以便尽快落实农业部配套资金。2、积极组织初步设计和施工设计，并搞好施工的招投标、精心组织施工、确保工程质量。3、建设单位积极做好富硒茶的检查工作，确保项目建成投产后产品质量达到IFOAM、EEC2092/91、IMO食品生产和加工标准要求。