1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月52可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目录第一章 总论21、项目概况22、项目业主简介43、报告编制依据5国家林业局办公室关于印发国家农业综合开发部门项目管理办法林业项目实施细则2、（试行）的通知5国家林业局林业贷款中央财政贴息资金管理办法5第二章 项目背景及必要性71、项目背景82、项目建设的必要性10第三章 项目选址与建设条件131、建设地点选择132、建设条件14第四章 市场分析151、市场供求现状及前景分析152、项目产品的市场竞争优势分析20第五章 营销策略及风险分析211、项目单位目前采用的营销策略、模式、销售渠道222、项目实施后准备采取的营销策略、模式、销售渠道223、市场风险分析23第六章 建设方案241、项目建设规模和具体内容242、项目实施进度安排263、技术方案274、设备方案29第七章 投资估算与资金筹措301、投资估算依据302、投资估算3033、资金来源32第八章 财务评价331、财务评价依据332、营业收入、营业税金和附加估算343、财务效益分析354、财务评价结论39第九章 环境影响评价及节能减排措施391、环境影响402、环境保护与治理措施40第十章 项目组织与管理411 、组织机构与职能划分412 、项目竣工后的组织机构、人员配备及职责423、 劳动定员434 、管理措施43第十一章 国民经济评价、社会评价471、 社会评价472、 生态效益483、 社会效益484、 财务评价48 第一章 总论 1、项目概况1.1项目名称重庆市地方特色产业xx猪腰枣观光枣园建设项目1.2项目建设单位xx县林业局1.3项目实施单位xx县xx枣4、业发展有限公司1.4项目性质新建1.5项目建设地址xx县羊角镇峨岭村1.6项目建设期限3年（2013年至2015年）1.7项目建设内容及规模建设500亩原生猪腰枣观光枣园。（1）本项目按株行距3m6m进行栽植。（2）平均每亩地栽植37株地径610cm原生猪腰枣树，共栽植18500株。（3）在建设管理好枣园的基础上，立足生态园山青水秀、“绿色环保”以及生态的休闲园的特点，充分利用生态园的自然景观，形成“可览、可游、品尝、购买”的环境景观和集“自然一生产一休闲一康乐一教育”于一体的景观综合体，发展体验农业与观光农业相结合的特色旅游，具体划分为以下三个区：观赏区（200亩）：由观赏型枣树构成，使游客5、身临其境，感受真切的田园风光和自然生机。示范区（150亩）：由农业科技示范、生态农业示范、科普示范构成，以浓缩的典型农业模式，展示特色农业生产景观与经营模式，传授系统的农业知识，使游客增长教益。采摘区（150亩）：由可采摘的直销果园、乡村工艺作坊、乡村集市构成。让游客充分体验劳动过程，自采自制自买的方式亲身体验农产品制作过程，并购买乡村旅游产品，推动乡村经济发展。（4）配套建设食宿休闲设施、灌溉、供电等公用工程。1.8投资估算及资金来源（1）项目总投资1800万元，其中固定资产投资1500万元，流动资金300万元。（2）资金筹措：申请财政补助资金1080万元，企业自筹资金720万元。1.9经济6、社会效益评估该项目建成达产后，预计每年可实现销售收入1250万元，利润250万元，同时该项目可带动新增就业120人。2、项目业主简介xx县xx枣业发展有限公司（WuLong county far reachers the jujube industry limited liability company.）属民营企业，现有资产2897.4万元，资产负债率11.77%，现有职工人数80人。xx县xx枣业发展有限公司是依托xx县林业局、特邀河北省农业大学中国首席枣树专家刘孟军、河北省赞皇县林业工程师曹清国、西南大学梁国鲁教授加盟技术指导的一家专门主营枣子栽植、果品、农产品加工、销售，苗圃培育、销售7、的有限责任公司。2007年被评选为重庆市林产业龙头企业；2009年评选为重庆市农业综合产业化重点龙头企业；2010年评选为重庆市xx县羊角镇万元增收先进集体。公司拥有管理经验丰富、专业技术过硬的人才队伍，公司设生产部、技术部、加工部、销售部、财务部、办公室及产品研制开发部等部门。现有技术人员30人，其他员工50余人。目前，公司拥有猪腰枣采穗圃50亩，原生种质资源收集区30亩，育苗基地150亩，高标准示范园2000亩，枣果定单回收基地4000亩。公司经过十年的努力，逐步形成了自己的企业文化。经营宗旨：合乎法、诚乎信、重乎义、轻乎利。价值取向：企业唯有利于社会才有其生存价值。奋斗目标：创新技术、产8、品、营销、服务，立足国内走向世界，成为果品加工业的标兵。企业精神：创新进取，不懈努力、专业尽责、团队合作。营销、服务理念：想用户所想，一切为用户服务。3、报告编制依据3.1编制依据国家发改委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；原国家计委投资项目可行性研究指南；重庆市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；国家林业局办公室关于印发国家农业综合开发部门项目管理办法林业项目实施细则（试行）的通知 国家林业局林业贷款中央财政贴息资金管理办法国家现行的有关法律、法规、标准、规范、规定及政策；xx猪腰枣近年来发展、枣果销售、原生猪腰枣树现行价格等基础资料。3.2编制原则认真贯彻国家基本建设9、的各项方针、政策和行业的有关标准，严格执行各项规范，力求技术领先，安全可靠，经济合理；遵守国家产业政策和产品结构调整规划；3.2.3严格执行现行的防火、防爆、防毒、安全、卫生、环境保护等国家和地方颁布的规范、法规与标准；充分注意节约劳动力，提高人员劳动生产率；考虑环境保护和劳动保护，以期取得良好的经济效益和社会效益。4、主要技术经济指标项目主要技术经济指标见下表：序号名称单位数据备注1项目总投资万元18001.1其中：固定资产投资万元15001.2 流动资金投资万元3002资金筹措万元7202.1其中：企业自筹万元200企业自有资金2.2 银行贷款万元5003设计生产能力吨/年300猪腰枣鲜果10、4年销售收入万元2850正常年份5总成本费用万元2110正常年份6税金万元0正常年份7利润总额万元740正常年份8投资回收期年3含建设期9总投资收益率%85.87正常年份10项目资本金利润率%57.64正常年份11盈亏平衡点（BEP）%20.95%12申请财政补助资金万元15005、项目综合评价xx猪腰枣生态农业观光旅游是旅游业发展一个新方向，一方面拓宽了旅游业的广度，为xx旅游活动增添了新景观，有助于生态保护和环境优化，使环境恢复魅力，永保秀丽；另一方面改变了传统的农业生态结构，优化了农业经济的组合，开拓了农业和土地被利用的新领域，强化农业自我积累、自我发展的运行机制，增加农产品的商品量和农11、业附加值，加速传统农业向现代新型农业的转变，是振兴农村经济、优化农业结构的有效措施。围绕建设旅游大产业、面向旅游大市场，进一步调整优化农业结构，通过生态农业园的建设，引导和推动xx县农业结构调整。 第二章 项目背景及必要性1、项目背景1.1xx县发展情况xx县地处重庆市东南边缘，武陵山和大娄山的峡谷地带，重庆外环经济带，距重庆主城137公里、约1小时左右车程。境内 “四纵四横一网”(“四纵”即：渝湘高速公路、319国道、渝怀铁路、乌江航道；“四横”即：垫江至贵州道真公路、石柱至綦江公路、南川至xx公路、xx至贵州务川公路；“一网”即：农村公路网。) 的交通格局已经形成。同时，乌江航道随着三峡电12、站蓄水水位的提高，画廊平湖70公里，航道条件的改善，1000吨级轮船能顺利进入白马工业园区，水路运输迎来了新一轮的发展机遇。仙女山旅游机场也正在稳步推进。xx的森林覆盖率47%高于重庆绝大多数区县，更为重要的是xx具有独到、浓厚、准确的城市经营意识，投资环境及区位在周边各县中非常突出。当前，全县上下心齐气顺、风正劲足，按照“中国著名、全球知名”的目标，加速“绿色崛起”，走共同富裕之路，加快建设“中国xx公园”，积极探索一条“五化联动”（即旅游国际化、产业生态化、城市园林化、农村田园化、城乡一体化）、“五园联建”（即休闲旅游公园、生态产业公园、靓丽宜居公园、魅力文化公园、幸福和谐公园）的新路径，13、加快把2901平方公里的xx全境，打造成为“经济富裕、山川秀美、社会和谐、人民幸福”的世界级大公园和“缩差共富”的新典范。1.2羊角镇发展概况羊角镇幅员面积100.3平方公里，距县城21公里，距重庆主城区160公里，辖10个行政村、72个村民小组，1个社区居委、4个居民小组，现有人口19072人，耕地面积为17794亩。2006年，xx县羊角镇被重庆市林业局命名为“重庆市枣子之乡”。2010年猪腰枣栽植面积1.2万亩，其中挂果面积8000亩，产量100万公斤，产值2000万元，带动615户农户实现万元增收。预计到2012年将实现2万亩栽植面积，产量500万公斤，产值2.5个亿。1.3相关产业发14、展现状xx猪腰枣具有特殊性和唯一性，已有上千年的栽植历史。纯品种猪腰枣树资源40%均生长在本项目实施区域内。20世纪90年代以前，栽种面积一直维持在万亩以上。后因枣疯病等原因，至90年代，xx猪腰枣栽植面积萎缩至千亩左右，在地枣园也普遍存在弱枝、病枝多，产量低等情况。2002年退耕还林以来，xx县林业局引进了其它枣品种栽植了近两万亩，但因自然条件等因素，除猪腰枣外，绝大部他无产或少产。2009年至2010年，县林业局委托项目业主对一万亩多品种枣树进行了改良，使xx枣园得到了更新。重庆“两翼农户万元增收工程”以及“森林重庆”的启动，加速了xx猪腰枣作为特色水果 在重庆两翼的发展，得到了市相关部门15、及县政府的大力支持。近几年，xx猪腰枣在全国名气已越来越大，价格不断上涨，收购价已从2002年的10元/公斤涨至2010年50元/公斤。在猪腰枣果加工方面，仅项目单位具备枣酒/枣干/京式蜜枣加工能力，日产可达5吨，枣酒深加工已进入试产期，正组织专家进行研发改良。2、项目建设的必要性2.1是落实产业政策及行业、区域发展规划的必要xx县提出要着力打造xx生态产业公园的目标，县林业局围绕全县林业产业发展也提出了“一味药、一根竹、一颗枣”的产业化目标。xx县将猪腰枣列入了特色产业、“万元增收工程”、“十万亩猪腰枣种植产业工程”，并出台了xx县特色经果林产业规划，提出：要依托优越的生态资源，在全县内建设16、十万亩猪腰枣生产基地。因此，本项目的建设是落实县委、县政府大力发展猪腰枣等生态产业公园的政策、产业规划，推动“万元增收工程”、“十万亩产业工程”的有力举措。2.2是迎合市场需求、完善产业链条、促进产业化经营的必要生态农业与现代农业在概念和内涵上是相辅相成的。现代农业是农业发展的方向和新的历史阶段，在突出现代高新技术的先导性、农工科贸一体性、农业开发的多元性和综合性的基础上，强化资源节约、环境零损害的绿色性。生态农业实质上是生态化的现代农业。生态农业的发展既符合农业生态可持续发展的方向，又符合农业和农村经济可持续发展的方向，也符合农村社会人文发展的方向。因此，生态农业是一种可操作、可实现的现代农17、业，足未中国农业发展的方向。现代生态农业不仅具有生产性功能，还具有政善生态环境质量，为人们提供观光、休闲、度假的生活性功能。人们对良好的乡村环境所形成的森林浴、郊野露营、观光采摘等消遣休闲活动的渴望和追求，满足了自身回归自然的心理需求，缓解了繁忙的城市生活中所带来的紧张感和压迫感。人们渴望多样化的旅游，尤其希望能在典型的农村环境中放松自己。于是，农业、农村与旅游业边缘交叉的新型产业生态观光农业应运而生。可以肯定，生态观光农业是非常具有前景的现代农业，但需要不懈的努力，才能实现预期目的。本项目强化真正意义上的综合性和多样性，将农业系统各组分、各链条的有机整台，对不同产业之间进行有机耦合，把初级农18、产品生产与其后续性加工的紧密衔接等，并根据生态、自然、经济、社会、市场条件，发展高效实用的生态农业模式。xx是一个旅游大县，本项目的建设位置交通便利，进行有计划的规划、发展，利用当地特有的自然景观，再容入人为的适度调节，本项目必能成为具有地方特色的观光农业，为xx旅游增添新的一个亮点。 2.3是xx猪腰枣资源保护措施的必要 为适应xx县枣产业的发展和市场对优质猪腰枣果的需求，有效对xx猪腰枣的良种资源进行优良品种的综合利用，发挥优良品种的生产潜力，使xx猪腰枣这一资源优势转变成经济优势，达到资源的可持继性发展，本项目的建设遵循“整体、协调、循环、再生”的基本原理，将部分原生xx猪腰枣树整合在一19、起，既解决了资源零散，又可对猪腰枣树采取统一树体管理、修枝整形、病虫害防治及预防。同时便于档案记录，建立可追塑体系。力争发挥优良品种的生产潜力，促进资源的节约、杜绝资源的消费、降低资源的消耗、增强自然资源对经济发展的保证程度、缓和资源的供需矛盾。2.4是企业持续健康发展的需要由于xx猪腰枣果品质佳，深受消费者喜爱，很多企业频频加入到xx猪腰枣产业的以求更大的发展，市场竞争明显加剧。在这样的市场环境下，打造自己的品牌，规划长期的发展策略来引导和培育市场，找准产品定位、实行差异化营销才可在这个市场上立于不败之地。本项目借助xx猪腰枣品牌，打造产业生态公园，随着人们生活质量的提高，本项目可谓发展潜力20、巨大。因此，本项目的建设符合企业自身发展的需要。第三章 项目选址与建设条件1、建设地点选择1.1选址原则和依据选址原则（1）种植地的环境质量检测，环境境空气达到国家环境空气质量标准（GB3095-1996）标准；土壤达到国家土壤环境质量标准（GB15618-19955）；灌溉水达到国家农田灌溉水质标准（GB5084-92）标准。（2）种植基地自然条件符合xx猪腰枣的生长需要。（3）相对集中、成片，基础设施相对较完善，便于管理。（4）示范基地地块所属农户愿意而且有能力参与实施本项目。（5）尽量使用荒地、坡地、低产地。在满足以上条件时，按便于管理和经济性原则选址。选址依据根据xx县猪腰枣产业发展规21、划布局、xx县特色经果林产业规划、重庆市现代农业园区（xx）总体规划布局选址。1.2具体建设地点和建设条件项目建设基地：羊角镇峨岭村石梁农业社。土地类型、来源方式和占地面积本项目建设基地占地500亩，是项目单位租用农民的土地。2、建设条件21项目建设地点土壤主要是侏罗纪中统沙溪庙组地层岩石风化而来的紫色土，地中富含磷、钾、硫、镁和多种微量元素，这种地质条件只存在于重庆涪陵一带的长江沿岸（含xx部分区域）。独特的土壤条件是造就优质猪腰枣的重要前提之一。项目建设所在位置海拔高度不超过500米，土壤厚度均在35cm以上，坡度均在45 以内，非常适合本项目建设。2.2项目所涉及到的资源量和品质项目涉及22、的主要资源量即是纯品种原生猪腰枣树，xx县境内的许多乡镇都分布有xx猪腰枣村，果品外形与口感较为相似，但经专家多年来多次考察与论证，确定全县约有50000多株纯品种猪腰枣树。长期以来，项目单位与当地枣农建立了长期友好的合作关系，有利于为项目提供充足的纯品种原生xx猪腰枣树。2.3技术支撑及关联情况项目单位长期科技支撑单位为重庆市林业局种苗站，同时，项目单位还聘请获得国内、国际多项科技成果奖的河北农业大学教授、中科院院士第一后备人选刘孟军为首席专家，西南大学基因专家梁国鲁教授、河北省林业工程师曹清国等著名枣专家学者组成的专家团，可从技术上为项目实施夯实的基础。2.4市场条件猪腰枣近年来价格连年上23、涨，通过旅游渠道销售供不应求，xx县2010年接待游客1018万人次，比上年增长116.9%，实现国内旅游总收入50.02亿元，比上年增长116.4%。随着xx对旅游产业的整体营销方案实施，更有利于本项目产品的销售和观光旅游。项目单位已建立了一整套营销策划体系，有多个年销量数十吨的订单。第四章 市场分析1、市场供求现状及前景分析1.1国内外市场供求现状（1）枣产业总体情况枣树主要分布于中国、韩国、朝鲜、日本、泰国、伊朗、俄罗斯、英国、美国、加拿大、澳大利亚、意大利等五大州的30多个国家和地区。但迄今为止，除中国和韩国已形成规模的商品栽植外，其他国家仅限于研究试验或作为种质保存。我国枣产量占全球24、枣产量95以上。目前，我国除黑龙江外，各地均有枣树栽培，全国枣树栽培面积2500万亩，年产量500万吨。面积和产量在所有干果中排名第一，在所有果树中排名第三，产量排名第七。在韩国，枣树主要分布在全罗南道、全罗北道、忠清北道和庆尚南道，枣产量约占世界总产量的3%，但目前，韩国的枣果产量自给不足，每年仍从我国大量进口原枣和枣的初级加工品。（2）枣果消费情况 国内鲜枣消费情况我国枣产量的95%以上是用来加工、制干，鲜枣的产量不足总产量的5%，国内人均占有量只有0.05kg.鲜枣的销售旺季主要集中在国庆前后。近年来，不同级别的鲜枣价格年增率呈递增状态，而枣的加工品如蜜枣价格基本处于稳定状态。国内枣果外25、销区域广泛，产品附加值低中国是世界上唯一出口枣的国家，外销市场集中在华人聚集的区域，以亚洲市场为主，占外销量的80%-90%，剩余部分销售到欧美。出口类型主要为干制红枣和加工品，随着鲜枣保鲜技术的改进，也有部分鲜枣出口。根据中国农业统计显示，中国枣出口量今年虽然有减少，但出口金额却大幅上升，因此中国枣的出口市场还存在很大的市场和增值潜力。（3）枣果价格其它枣果价格总体而言，枣果的价格各地区都呈现大幅度上涨趋势，尤其是具有一定质量、等级的枣果价格提升很快。近五年，枣果价格普遍从2-10元/公斤涨到10-70元/公斤。目前，中国优质鲜枣在欧美市场上售价达到约8元/个，中国香港市场上为364元/公斤26、，韩国市场上为300元/公斤，中国市场上为20-100元/公斤，优质鲜枣国内外售价相差近10倍。猪腰枣价格根据项目单位记录，2002-2010年猪腰枣产量及零售价格如表4-1。表4-1 项目单位2002-2011年猪腰枣产量及零售价统计表年份产量（吨）价格（元/公斤）2002 75102003150202004253202005350302006375402007400402008500402009400（雨季过长）5020101500（2009-2010年改良后多品种枣园当年已见成绩）5020111500601.2国内枣果生产企业的布局国内枣的主要产地分布：新疆500万亩、山西380万亩、河27、南160万亩、河北420万亩、陕西260万亩、山东390万亩。国内主要枣品种分布及销售用途情况见表4-2。表4-2 国内主要枣品种产地及销售用途品种产地销售用途冬枣山东鲜食梨枣陕西鲜食酥枣河南鲜食金丝大枣河北制干、加工朝阳金铃辽宁鲜、干赞新大枣新疆制干、加工骏枣山西制干、加工1.3产品市场前景分析国内枣产量产量大、栽培面积逐年攀升、进出口贸易波动小，作为枣的原产国，也是世界上最大和种植面积最广的生产国，枣产业已进入一个前所未有的增长期。中国枣树收获面积年递增量不高，而枣产量年递增绝对数较大，年产量上升较大，基本以10%以上速度增长。中国是世界上出口枣的唯一国家，常年出口量保持在1万吨以上。今后28、相当长的时期内，中国仍将是世界上最大的枣树生产国和出口国，具有明显的枣果供给实力。尽管目前国外进口中国枣总量没有出现大幅度上扬，但随着媒体和科技对枣果功效和宣传，世人对中国传统枣果必将情有独钟。优质鲜枣富含维C高于其它任何水果，目前已有部分鲜枣出口日本、韩国、新加坡等地，出口潜力具大，预计经历鲜枣保鲜技术的逐步完善，未来鲜枣消费将呈现更为明显的国际化趋势。1.4目标市场一是直接经济效益目标。生态农业观光园是现代农业的一个新兴分支，是以农业产业为基础。因此，获取直接的经济效益是观光农业最基础的目标，特别是观光农业发展的初始阶段尤为如此。二是可持续发展目标。可持续发展是现代农业的基本理念。生态农业29、观光把改善生态、美化自然、造就人与自然和谐的生存发展环境作为自身发展的目标。三是示范观赏目标。这一目标是“直接经济效益目标”的延伸。换句话讲，也是产业链的延伸与拓展。三大目标是一个统一的整体。三者相互关联、相互促进。“直接经济效益目标”是三大目标的基础，“可持续发展目标”既为长远利益拓展了空间，又是第三目标示范观赏目标的基础。而示范观赏目标为基础产业提高了知名度，拓宽了市场空间，促进了“直接经济效益日标”的实现。2、项目产品的市场竞争优势分析2.1产品优势xx猪腰枣果皮薄光滑、果肉细腻、口感甜中带酸，果型标准、端正、整齐一致、色泽艳丽美观等口感、商品化等经济性状，加之鲜枣的营养价值与保健、医疗30、功能，决定了xx猪腰枣具有鲜枣高档名贵果品的属性，正适合新世纪人们崇尚养生、保健果品的消费心理。加上政府和企业的大力宣传，当地旅游产业的快速发展，猪腰枣的销量将会大幅度增加，发展前景良好。2.2保护措施xx猪腰枣于2006年被重庆市林木品种审定委员会审定为优良品种详见重庆市林业局公告2006年第2号；2010年国家农业部农产品地理标志登记证书并允许在xx猪腰枣果品或包装上使用农产品地理标志公共标识（登记证书编号AGI00411）；2011年由xx县林业局注册“xx猪腰枣”地理标志证明商标（中国工商管理总局商标局第9698789号）。2.3业主实力优势xx县内目前仅有项目业主是集培育xx猪腰枣苗31、销售xx猪腰枣果、加工xx猪腰枣产品的企业。项目单位在xx猪腰枣产业中是规模最大、实力最强、带动范围最广、带动措施最具体的企业，也是从事xx猪腰枣产业企业中唯 一拥有市级龙头企业称号的企业。2.4项目优势生态旅游不仅被定义为一种适应市场机制的、以自然为基础的旅游，也是国家政府机构用来实现可持续发展战略的一种有效工具。近年来，伴随全球农业的产业化发展，人们发现，现代农业不仅具有生产性功能，还具有改善生态环境质量，为人们提供观光、休闲、度假的生括性功能。随若收人的增加，闲暇时问的增多，生活节奏的加快以及竞争的日益激烈，人们渴望多样化的旅游，尤其希望能在典型的农村环境中放松自己。本项目选择已有的自32、然条件为依托，兴建“枣果世界”把发展思路拓展到“人地共生”的旅游业与农业结合的理想模式。第五章 营销策略及风险分析1、项目单位目前采用的营销策略、模式、销售渠道1.1枣果营销策略、模式和销售渠道项目单位目前采用的是特色产品策略，依托独有的猪腰枣品牌建立结构化的市场竞争策略。通过组建专家组，聘请国内知名专家学者发掘产品特色，增加产品附加值，建立以资源、知识、产能为一体的核心竞争力。通过近几年的经营动作和市场营销，已建立了稳定客户，产品主要销往四川、重庆、浙江、山东、河北等地的经销商。另外一部分产品被包装为特色礼品，在当地通过各个旅游景点销售。同时，项目单位正与越南、印尼、美国、澳大利亚、意大利等33、客商洽谈中。1.2枣苗的营销策略、模式和销售渠道在营销上建立多层次、高品质服务策略。首先树立正确的营销思想：我们经营的是一个产业而不是一个单纯的产品。其次建立从基地种植到品牌营销整个产业链条。再次建立良好的售后服务。最后对进行栽植猪腰枣苗的农户进行栽培技术培训。建立完善产、供、销；贸、工、商一条龙的产业模式；建立完善公司+基地+合作社的生产模式；建立完善网络式营销模式。2、项目实施后准备采取的营销策略、模式、销售渠道项目实施后，项目单位的猪腰枣和枣苗除继续采取目前的营销策略、模式，拓宽销售渠道外，还将加强品牌形象，实施品牌策略。结合当地政府的宣传，拓宽在西南地区、沿海的销售渠道，拓展网络、电子34、商务等销售模式。通过以上策略，30%的鲜枣通过设在旅游区的商店销售；60%的鲜枣利用企业各地的经销商销售；5%的鲜枣企业直销给集团消费者；5%的鲜枣通过代销和网络销售的模式在全国销售。枣苗仍然采用直销方式销售给合作社、企业和农民。3、市场风险分析3.1市场风险因素分析猪腰枣产业将是xx县农业中的新兴优势产业，政府正通过一系列政策扶持其发展。本项目市场风险主要来自三个方面：一是市场竞争风险，该风险取决于公司是否能充分利用产品特色优势和营销理念优势，并有效控制生产和销售成本；二是枣果价格波动带来的市场风险；三是自然风险，由于自然因素的不可控性、不可抗拒性、自然条件的差异性及其变化的频繁性，可能造成35、项目在地区、季节、年度之间的巨大反差，给项目造成不可估量的风险。3.2防范和降低风险对策应对市场竞争力风险的对策（1）加强产品特色宣传力度，提高销售能力，助推产品的快速销售。（2）加强品牌宣传，努力实施安全健康策略，保证产品质量安全。（3）努力和相关地区的旅游产品相结合，拓宽产品销售渠道，规避竞争风险。应对价格风险加强产销环节成本、费用控制；防范价格波动；加强品牌创建，增加产品的附加值。应对自然风险 建立科技创新机制，培育新产业生长点与传统产业改造等关键的高新技术。对这些技术要集中力量、重点突破，争取时效，防御自然风险。第六章 建设方案1、项目建设规模和具体内容1.1建设规模建设500亩纯品种36、原生xx猪腰枣观光生态公园，1.2项目建设具体内容 （1）栽植品种本项目栽植品种为原生猪腰枣树。属重庆市地方优良品种。该品种树势生长健壮，适应性强，抗病虫害能力强，自然座果率高，丰产，肉质致密、脆甜微酸，汁液多，果皮薄，核小、肉厚，可食率达94%以上，属普通枣群中长枣形品种，果实成熟期为7月下旬至9月上旬，是一个适应南方栽培的早熟鲜食枣优良品种。该品种在xx县栽培历史悠久，对当地生态气候适应性强，品质优良。本项目移栽的原生猪腰枣树当年可挂果，第二年进入盛果期。 （2）栽植数量及产量本项目建设按株行距3m5m进行栽植，每亩栽植原生xx猪腰枣树37株，共栽植7400株，项目建成后枣果年产量185吨37、。（3）绿化工程在株行距间种植草坪，方便前来观光游客采摘枣果、休闲、娱乐。（4）观赏区（200亩）：由观赏型枣树构成，使游客身临其境，感受真切的田园风光和自然生机。（5）示范区（150亩）：由农业科技示范、生态农业示范、科普示范构成，以浓缩的典型农业模式，展示特色农业生产景观与经营模式，传授系统的农业知识，使游客增长教益。（6）采摘区（150亩）：由可采摘的直销果园、乡村工艺作坊、乡村集市构成。让游客充分体验劳动过程，自采自制自买的方式亲身体验农产品制作过程，并购买乡村旅游产品，推动乡村经济发展。（7）购买折叠式太阳伞、桌子、椅子400套，放置于草坪中，方便游客休息。2、项目实施进度安排2.138、项目建设工期本项目建设周期为3年，从2013年3月到2016年3月止。2.2分月进度安排2013年3月2013年10月：项目前期工作，包括租地、土壤改良、人员培训等。2013年11月2013年12月：对需购买的原生猪腰枣树预定。2013年12月2014年3月：栽植原生xx猪腰枣树。2014年2月：草种播种、基地管护、区域规划。2015年12月：项目验收。2.3项目进度表（详见图6-1）图6-1 项目建设进度表工作内容2013年2015年9月10月11月12月10月11月12月前期工作预定枣树栽植枣树草种播种基地管护区域规划项目验收3、技术方案3.1技术方案原则本项目的技术方案依照项目区的经济、39、社会条件、遵循自然、社会和经济系统协调发展的原则，以充分利用当地的自然和人文资源，建立具有鲜明地域特色的生态农业系统为目的，运用生态学的物质循环转化原理、生态位原理、边缘效应原理进行设计。3.2生态环境综合治理技术重点推广使用现代化种殖术和生态利用模式。控制土壤侵蚀、提高果品生产量，形成土涵水、水养土、生物生长旺盛的高效利用模式。从而实现资源高效利用，优化生态环境。3.3无公害农产品生产技术利用项目区土壤、空气、水无污染的优势，引进、推广无公害农产品的生产技术。在改造园地的基础上实施沃土工程，引进、推广平衡施肥技术，提高土壤肥力。生产过程中，实施生态综合防治病虫害工程，采用现代栽培技术，推广使40、用物理、生物防治病虫害技术，推广使用高效生物农药，降低病虫害的危害，同时严格控制农产品的有害残留，提高枣果质量。3.4原生xx猪腰枣树栽植技术要求：起苗：保证根系完整，少伤主根，不伤侧根，多留宿土，尽可能做到当天起苗当天栽植，栽不完的苗木，一定要及时假植。选苗：健壮、无病虫害，无机械损伤。地径：栽植的原生xx猪腰枣树地径标准为310cm，共栽植7400株。3.4.4挖穴：规格要求，大穴200cm见方，中穴150cm见方，小穴100cm见方，要求正方形，切忌锅底形。施足底肥：以农家肥为主，每穴20斤，施入穴底，并与穴底细土拌合均匀，上面再加一层细土后栽苗，以根系不直接接触肥料为原则。栽苗：杆直、41、根舒、踩紧，深浅适度，浇足定根水。成活后适当进行修剪。栽后培土，要做到内紧外松。4、设备方案4.1设备选型及清单本项目共购置407台（套）生产和辅助设备，详见表6-2。设备选用国内质量好、技术先进、低能耗的型号。 表6-2 设备清单表序号设备名称单位数量备注1主要设备61.1滴灌设备套1BM1-F7691.2悬耕机台8机械化省力省工2辅助设备套52.1手剪、手据、高剪批1型号分别为：忘儿山、熊岳、新东兴各500把3其他设备套3003.1消防设备套33.2活动桌椅套400 合计4.2物料消耗定额及平衡分析主要原材料及消耗材料的保障程度基地每亩需300公斤农家肥，10公斤尿素，240吨水。本项目242、00亩基地每年需60吨农家肥，2吨尿素，4.8万吨水。当地有充足的种子、农家肥等，农资供应充足，水电供应有保障。物料消耗与产（排）出物之间的平衡对应关系项目每年消耗60吨农家肥，2吨尿素，4.8万吨水，11.2万度电，产出185吨猪腰枣果，原料及能源消耗与产出能够平衡。第七章 投资估算与资金筹措1、投资估算依据按照项目设计范围和资料，采用以市场价格体系为基础的预测价格及国家有关部门发布的价格指数制。1.1土建工程参照全国统一建筑工程基础定额重庆市基价表、重庆市建设工程费用定额及重庆市安装工程费用定额相关规定及造价指标估算。1.2设备购置采用现行市场价格和生产厂家的报价，安装费用按设备购置费的543、%计。1.3工程建设其它费用投资：包括土地流转费、嫁接费用、前期费用和科技投资。1.4基本预备费按工程费用和工程建设其他费用之和5%计，不计涨价预备费。2、投资估算2.1项目总投资该项目总投资为1800万元，包括基础设施建设、设备购置建设等1500万元，占项目总投资83%；铺底流动资金300万元，占项目总投资的17%.2.2建设投资建设投资1800万元，包括租地、苗木费用580万元，设备购置300万元，基础设施改造建设720万元，水电改造200万元。其中：按概算法分类项目工程苗木投资100万元，主要购买原生xx猪腰枣树。 租地费用300万元。土壤改良100万元。栽植费用80万元。设备购置30044、万元。休闲房屋、沟渠设施600万元。农家乐设施120万元。新修蓄水池300立方米一座，灌渠800米，改造输电线路380米，投资200万元。按形成资产法分类（1）固定资产原值：1300万元。（2）其它资产原值：500万元。2.3建设期利息 本项目实施单位拟向银行贷款500万元，利息按银行结息据实结算。2.4流动资金项目需要配置流动资金200万元，其中铺底流动资金150万元（按全额流动资金的75%计）。3、资金来源3.1市财政资金申请市财政补助资金1080万元，占总投资的60%。3.2企业自筹资金项目中企业自筹720万元，占总投资的40%。3.3银行贷款及筹措情况本项目银行贷款500万元。3.4其45、他本项目还没有获得其它资金支持。3.5财政资金的使用范围该项目财政补贴资金1080万元主要用于：购买原生xx猪腰枣树和栽植、设备购置以及水电设施建设等。资金使用县级报账制，每项建设内容均接受市县两级农综办监督管理和检查验收。表7-1 财政补贴使用明细表序号项目 投资（万元）其中：财政投资（万元）1原生猪腰枣苗木及栽植1002土地整治改良1003休闲观光园设施3004滴灌设备805消防设备206食宿基础设施2007供水设施1208供电设施809园区步道设施80合计1080第八章 财务评价1、财务评价依据根据国家农业综合开发资金和项目管理办法财政部令第29号和国家发改委建设项目经济评价方法和参数第46、三版中的有关规定和采用以市场价格体系为基础的预测价格及国家有关部门财务制度规定进行编制。相关基础数据如下：项目计算期按10年计，建设期1年，生产期9年。项目期第2年达产25%，第3年达产50%，第4年全达产。贴现率按8%计；所得税率按15%计。法定盈余公积金按净利润10%计，不提取任意公积金。本项目为新建项目，不进行“有无项目”对比分析。2、营业收入、营业税金和附加估算2.1营业收入本项目进行建设xx猪腰枣观光枣园。枣果年产量185吨，按市场价60元/斤、损耗率10%，单位采用不含税价进行计算，每年共实现营业收入1998万元。2.2营业税金及附加本项目为自产农产品项目，免缴流转税。2.3总成本47、及经营成本估算单位产品生产成本估算优质猪要枣苗的单位生产成本为35.32元/斤。项目总成本估算达产年总成本费用1386.61万元。外购原材料费和外购燃料费及动力按单位产品生产成本估算表中的估算为准。本项目新增用工120人，其中：管理人员10人，年均工资按2.5万元计；技术人员20人，年均工资按2.5万元计；生产工人80人，年均工资按1.8万元计；销售人员10人，年均工资按2.5万元计；季节性工人200人，年均工资按8000元计。维修费按新增设备原值5%计。固定资产折旧和其他资产摊销估算方法：固定资产采用直线法计算，按房屋、建筑物20年，设备10年，其它固定资产10年；其它资产5年计。其他费用按48、经营收入5%计，其中：管理费按其他费用的23%计，销售费用按其他费用的60%计，差旅费按其他费用的15%计，新产品开发费按经营收入的2%计。经营成本估算达产年项目经营成本为1297.03万元。3、财务效益分析3.1项目投资现金流量分析根据项目投资现金流量表分析，所得税后项目财务内部收益率为51.17%，大于8%的行业基准收益率；财务净现值1389.6万元，大于零；投资回收期3.71年，小于基准回收期。因此，该项目的财务盈利能力可满足要求。3.2利润与利润表表分析根据利润及利润分配表，达产年净利润519.88万元。总投资收益率平均息税前利润/项目总投资85.87%，投资利润率平均净利润/项目资本49、金57.64%，项目总投资收益率高于8%的行业标准，投资利润率可满足投资者的要求。3.3银行贷款清偿能力分析根据企业盈利状况，拟已企业年利润的20%用于还债，计划三年还请银行贷款。3.4不确定性分析盈亏平衡分析按达产年分析，营业收入为2850万元，年固定成本560万元，年变动成本为1550万元，销售税金及附加为0万元，现将反映盈亏平衡的生产量、销售收入指标计算如下：生产量盈亏平衡点固定成本/（销售收入变动成本销售税金及附加）*100%43%。销售收入盈亏平衡点销售收入*生产量盈亏平衡点1225万元。盈亏平衡分析图（图8-1）营业收入-税金及附加盈利区营业收入总成本费用亏损区固定成本1225元050、43%100%销售量（产量）敏感性分析（税前）表8-2 敏感性分析表变化因素变化率内部收益率财务净现值（万元）投资回收期（年）基本方案57.55%986.983.38销售收入-10%43.32%645.403.84经营成本10%48.24%762.753.66建设投资10%53.41%963.413.49从敏感性分析中可以看出，销售收入的变化对项目效益影响最大，经营成本其次，建设投资变化最小。各项因素在正负10%变动后，内部收益率仍高于基准率8%，证明该项目抗风险能力较强。敏感因素的风险应对措施针对销售收入下降引起的风险引起项目销售收入下降的原因主要可能有：市场竞争导致枣苗销量下降和售价下降，51、品质下降导致价格下降。项目单位将针对以上原因采取以下应对措施：第一：技术服务部和基地部加强对技术规程执行力度的监督，指导员工保证基地枣树的产量；完善基础设施建设，抵御自然灾害或不利天气对产量的影响；加强病虫害监测和防治，减少损失。第二：与政策保持紧密的一致，争取政策对产业的更大支持；通过媒体和政府宣传，扩大xx猪腰枣的影响面，加强品牌建设和宣传，吸引更多的龙头企业和种植户种植，加强技术服务，提高产品的附加值，预防和抵消价格和销量的下降。针对经营成本增加引起的风险控制措施本项目外购原辅材料中需控制用量的是肥料，经营成本中还要控制的是其他费用（包括销售费用、差旅费和管理费用）。控制的主要措施如下：52、第一：加强生产管理，减少单位产品的能耗；加强能耗管理和分析，从多个环节减少单位产品的能耗。第二：加强销售人员的业务培训，提高其销售技能和销售效率，降低销售费用。第三：及时与旅游公司建立好合作关系，减少销售费用。第四：灵活采取多种有效的销售方式，减少差旅费的支出。针对建设投资增加引起的风险建设投资增加主要来源于原生猪腰枣树的上涨。针对以上原因，项目单位将采取以下措施控制风险：第一：选择有利时机预定，签定购买合同，支付定金，预防价格上涨。第二：灵活使用各种采购手段，公开发布采购信息，留足采购时间，多方选择。4、财务评价结论通过对项目盈利能力和不确定性分析的相关指标测算，该项目有较强的盈利能力，较强53、的抗风险能力。其经济效益明显，财务评价可行。第九章 环境影响评价及节能减排措施1、环境影响该项目是按GAP要求进行建设xx猪腰枣观光枣园，环境影响主要有三个方面存在。一是实施过程中猪腰枣栽植修枝后少量的枝条粉碎及腐烂对环境污染；二是病虫害防治过程中施用的少量生物药对环境造成的轻微污染；三是基地工作人员产生的少量生活垃圾和污水，如不采取措施会对环境造成轻微的影响。2、环境保护与治理措施2.1污染治理措施 枝条粉碎、腐烂和施肥过程环境保护 将修枝后所有落叶和枝条粉碎后全部储藏在水池，水池用薄膜遮盖，实行元氧腐烂后用作无机肥，保证臭气不长期挥发。 采用挖坑施肥，保证施肥过程尽量减少大气污染。 病虫害54、防治过程环境保护 在病虫害防治过程中，按照GAP规范，采取浓度稀释，多次施药的方法，即保证病虫害的防治效果，又不造成土壤农残。生活垃圾定点收集，由环卫部门统一清运。生活粪污经发酵处理后用于农家肥。2.2节能减排措施该项目建设主要引入了以下节能措施：供水管网均采用优质管伯，阀门采用节能型优质阀门，并配备供水水表，确保水资源充分利用。基地选择有利于灌溉的区域，使用节水灌溉技术，对灌溉渠系进行整治，提高渠系利用系数。充分利用农家肥，减少农户的污染物排放量。旅游季节照明采用高效节能灯，提高发光率，减少照明用电负荷。在管理方面开展节能教育，组织有关人员参加节能培训。建立节能工作责任制，实施节能技术措施，55、降低能耗。制订照明节电规章制度。制订节约用水（包括生活用水和生产用水）制度。2.3环境影响评价与审批该项目符合国家产业政策，选址符合当地现代农业规划，项目的建设和实施过程中污染物可以达标排放，还可以改善当地生态环境，环保部门同意该项目建设。第十章 项目组织与管理1 、组织机构与职能划分项目建设阶段的组织机构、人员配备及职能在项目建设阶段，项目单位按照现代项目管理方法成立项目工程小组，成员主要由项目部、技术部、生产部、财务部、销售部、行政部等组成。项目部职责：负责项目的计划、财务、物资等宏观管理。负责对建设工程进行检查、定期向有关部门汇报项目的实施进展情况。技术部职责：负责枣园建设中修枝整形、病56、虫害防治、枣产品采摘等技术指导工作。主要由公司技术员组成。生产部职责：负责枣园建设中日常管理等具体工作，主要由农民工人组成。财务部职责：负责项目财务工作，由会计、出纳组成。行政部职责：负责项目文档、接待、宣传、后勤等工作。销售部职责：负责枣果销售和联系观光游客。2 、项目竣工后的组织机构、人员配备及职责项目建成后纳入项目单位现有生产经营管理机构。项目单位采用现代企业管理模式，实行总经理负责制，设有经理部、技术部、生产部、财务部、行政部、销售部等组成，实施该项目主要用这此机构加以指导和实施。具体职责如下：经理部职责：负责项目的计划、财务、物资等宏观管理。技术部职责：负责枣园建设中修枝整形、病虫害57、防治、枣产品采摘、加工等技术指导工作。主要由公司技术员组成。生产部职责：负责枣园建设中日常管理等具体工作，主要由农民工人组成。财务部职责：负责公司财务工作，由会计、出纳组成。行政部职责：负责公司文档、接待、宣传、后勤等工作。销售部职责：负责公司枣果收购、销售；加工品销售；联系观光游客等。3、 劳动定员本项目新增用工280人。其中管理人员6名、技术人员20人、生产工人50人，销售人员4人，季节性用工200人。人员配备详见表7-1.表10-1 人员配备表序号用工类型数量（名）备注1管理人员62技术人员203生产工人50聘用农民工4销售人员45季节性用工200聘用农民工合计2804 、管理措施4.158、建设阶段的管理措施工程建设全面实行“项目法人制”、“招投标制”和“项目监理制”，明晰项目枣树关系，落实工程建设主体，加强中期检查和项目验收工作，确保工程进度，努力提高建设质量，全面完成项目任务。工程管理由设计单位编制设计资料、施工方法、施工说明，便于项目单位进行工程管理。资金管理财政资金使用与管理该项目财政补贴资金实行专人管理、专账核算、专款专用，严格遵守国家财政补助资金管理制度、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，保证不挤占和挪作它用。银行贷款使用及管理精打细算使用好银行贷款资金，按时结清银行利息并严格遵守银行的有关管理规定。自筹资金使用与管理项目自筹资金将根据项目进展情况及时到位，并设立59、专门账户专款专用。4.2竣工投产阶段的管理措施生产经营管理为确保该项目顺利实施，项目实施小组对项目实行全过程管理，细化目标，保证项目实施各环节的协作运行。严格执行各项生产管理制度，建立相应的记录档案，生产出优质枣果，让前来观光枣园的游客满意。财务管理根据企业情况，控制生产和财务成本 ，最大限度地发挥资金效益。项目的各项资金到位后，实行专款专用，按照国家有关规定建账和管理，监督项目实施，及时向当地农综办汇报资金使用情况。定期编制财务报表，对账务数据进行分析，为后面的生产经营提供参考。营销管理营销重点是定期统计产品的销售情况，积极分析消费者和游客的满意度，通过不同地区的销量对比，总结销量差异的原因60、，制订各个区域的市场发展计划。定时与旅游公司、枣果销售客户、相关部门签订合同，积极争取定金，稳定合同关系。做好质量管理，保证枣果质量。做好品牌建设和宣传，积极参加展会，根据目标市场的特征，选择合适的媒体投放广告，扩大企业、产品的市场影响，增强产品的商场影响，吸引更多的消费群体，规避价格等市场风险。4.3技术培训员工培训：项目单位技术人员参与本项目的实施，对新员工进行技术和管理培训，拟定集中培训50人次，并由专家出题考核，合格者方可上岗。对农户的培训：拟定参与项目建设的零时用工农户，通过现场示范、讲座等方式集中培训8次，共培训200人次。项目单位组织技术服务人员，定期深入到其它枣园基地，具体指导61、农民按照科学的种植规范进行生产。4.4劳动安全、卫生与消防为有效贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保项目的建设和实施符合安全卫生和劳动保护的要求，保障劳动者在劳动过程中的安全与健康，项目严格执行国家劳动安全、卫生与消防的有关规范、规定标准和各级政府有关职业安全卫生的规定。劳动安全劳动中的不安全因素及环节在病虫害防治环节：不安全的农药施用可能起施药人员农药中毒。不科学地使用悬耕机等设备可能引起操作人员受伤。劳动安全保障措施严格按规程和技术人员要求施用农药，严格控制剂量、品种和药液浓度，不使用高尝试药液。严格遵守施药操作规程。禁止用饮用水桶配药，禁止用盛药水的桶下河、下池取水，禁止用手搅拌药液。62、喷药时禁止吃东西、吸烟。施农药后要洗手、洗澡并更换工作服，喷雾器应及时清洗干净。随时注意施农药时身体变化。一量出现恶心、呼吸急促等轻微状况，立即停止喷药并及时到附近医院诊治。用机械设备由专业人员安装、操作和维护，其他人员不得随意使用。卫生保障措施及手段加强员工的卫生知识宣传，提高员工卫生意识。加强环境卫生管理，要求做到基地废弃物及时清除，定期或在必要时进行除虫灭害，防止害虫孳生。定期为员工体检身体，建立员工健康档案。消防按照国家有关规定配置消防设施和器材，并定期检查、维修，确保消防设施和器材完好、有效。根据实际需要，配置消火栓、灭火器、消防水池等相应种类、数量的消防器材、设备和设施，并指定专人63、负责保养、维修和管理。 第十一章 国民经济评价、社会评价 1、 社会评价观光农业的基础是农业体系内部功能的良性循环和生态合理性。但有部分观光农业园片面追求经济利益，过分依赖非自然技术手段，大兴土木，城市化、人工痕迹明显，破坏自然生态系统的平衡。这是与观光农业可持续发展道路背道而驰的。观光农业的“农业”内涵，应定位于旅游与生态农业协调所体现的地域特点，即地域生态农业特色和地域农业文化特色。符合自然生态的生态农业和传统的农村民俗文化必须加以保持并得以充分体现开发时应选择生态效益型道路，注意保持农村生态环境和人文环境，重视经济、生态、社会三大效益相结合，项目利用xx猪腰枣这一地方特色产业，充分发挥自64、然优势建设农业生态观光枣园，是壮大xx旅游业的可持续发展产业。2、 生态效益提高羊角镇绿化覆盖率，带动xx县的环境治理，加速xx县整体风貌整治工程，同时，随着无公害农产品生产技术的应用，空气将更加清新，环境更加优美，调节大气候，生态环境向良性循环的方向发展。3、 社会效益项目每年可向市场提供无公害猪腰枣鲜果，丰富了农产品的供应市场。创造大量农村剩余劳力就业机会，增加农民收入，促进农业结构调整。随着项目对民族风俗文化的开发和挖掘，民俗文化将重放异彩，繁荣了民俗文化，提高了人民的精神生活水平。 4、 财务评价从财务内部收益率大于同期银行贷款年利率，财务净现值大于零，表明项目具有一定的盈利能力；从财务不确定性分析看，项目具有一定的抗风险能力。因此，项目从财务上将是可行的。