1、XXXXXXXXXXXXX有限公司农业综合开发项目可行性研究报告XX工程咨询有限公司二零XX年XX月XX项目可行性研究报告建设单位：XX建筑工程有限公司建设地点：XX省XX市编制单位：XX工程咨询有限公司20XX年XX月79可行性研究报告编制单位及编制人员名单项目编制单位：XX工程咨询有限公司资格等级： 级证书编号：（发证机关：中华人民共和国住房和城乡建设部制）编制人员： XXX高级工程师XXX高级工程师XXX高级工程师XXXX有限公司二XX年XX月XX日目 录1 总论51.1 项目概要51.2 编制依据81.3 主要技术指标91.4 综合评价112 项目建设背景及必要性142.1 项目建设背2、景142.2 项目建设的必要性143 建设条件193.1 项目区概况193.2 项目建设地点选择223.3 项目建设条件优劣分析233.4 建设单位基本情况264 市场分析与销售方案294.1 市场分析294.2 市场营销334.3 市场风险分析335 项目建设方案及实施进度365.1 建设指导思想、原则和目标365.2 项目建设规模与布局375.3 生产技术方案385.4 油茶丰产造林技术措施395.5 建设内容与规模455.6 项目实施进度安排466 环境影响评价476.1 环境现状476.2 环境影响分析476.3 环境保护与治理措施476.4 环境影响评价487 项目管理及组织运行493、7.1 机构设置与职责497.2 经营管理模式507.3 项目招投标管理517.4 经营管理措施517.5 技术培训527.6 劳动安全与消防538 项目投资估算与资金筹措548.1 投资估算依据548.2 投资估算558.3 资金来源578.4 资金使用和管理589 效益分析与综合评价结论599.1 经济效益分析599.2 社会效益分析639.3 生态效益分析639.4 综合评价结论65附表：1、项目投资估算表2、流动资金估算表3、资金筹措与使用计划表4、总成本费用估算表5、固定资产折旧、无形资产及其他资产摊销表6、利润及利润分配表6-1、销售(营业)收入、销售(营业)税金及附加和增值税估算4、表7、项目投资现金流量表8、财政资金使用明细表9、农业综合开发名优经济花卉示范项目任务和投资计划表(二一三年度)10、农业综合开发名优经济花卉示范项目益估算表(二一三年度)附图：1、湖南省xx县xx年农业综合开发油茶丰产林基地示范项目位置图2、湖南省xx县xx年农业综合开发油茶丰产林基地示范项目现状图3、湖南省xx县xx乡凫塘村xx年农业综合开发油茶丰产林基地示范项目布局图1 总论1.1 项目概要 项目名称湖南省xx县1300亩油茶丰产林基地示范项目1.1.2 项目主管单位xx县林业局 项目建设单位及法人代表项目建设单位：xx中南油茶科技有限公司法人代表：xx 项目建设地点xx县xx乡凫塘村。5、 建设性质新建 建设规模与主要建设内容(1)建设规模新建油茶丰产林示范基地1300.0亩，其中：xx乡凫塘村1300.0亩。项目达产后年产油茶籽260.00吨(第8年稳产时)。(2)主要建设内容完成1300.0亩油茶丰产示范林种植(林地清理、整地、苗木栽植、抚育等)；新建管护棚2处、蓄水池2座、林道5.20千米、灌溉管道设施2.36千米；购置病虫害防治设备2台、割灌机1台、旋耕机1台。详见表1-1。项目建设主要内容表1-1建设内容规格单位数量建设布局油茶新造亩1300.0xx乡凫塘村1300.0亩管护棚砖混结构处2约500亩新建一处40平方米林道2米宽砂石路面千米5.2根据实际需求每亩新建4米6、林道蓄水池30立方米座2根据实际灌溉需要在xx乡凫塘村3、6号小班各建设蓄水池1座灌溉管道设施DN50，PVC-U千米2.36根据实际灌溉需要在xx乡凫塘村建设灌溉管道设施2.36千米 喷雾器移动式可调动力喷雾器台1割灌机台1旋耕机台1 建设期1年。 投资规模及资金来源项目总投资336.00万元，其中：项目工程建设投资318.55万元，占项目总投资的94.81%；流动资金17.45万元，占项目总投资的5.19%。投资结构：本项目工程建设投资318.55万元，其中：工程费用287.32万元，占项目工程建设投资的90.20%；工程建设其它费用16.06万元，占项目工程建设投资的5.04%；预备费用7、15.17万元，占项目工程建设投资的4.76%。资金来源：在项目总投资336.00万元中，申请农业综合开发中央财政资金120.00万元，占项目总投资的35.71%；省级财政配套资金38.00万元，占项目总投资的11.31%；县级财政配套10.00万元，占项目总投资的2.98%；项目单位自筹资金168.00万元(其中流动资金17.45万元)，占项目总投资的50.00%。 项目效益(1)经济效益计算期内(15年)可生产油茶籽2626.00吨，年均175.07吨；实现经营收入2363.40万元，年均157.56万元；项目总利润1074.12万元，年均总利润71.61万元，项目总投资利润率21.31%8、；项目税前投资财务内部收益率15.09%，项目税前投资财务净现值(基准收益8%)275.64万元，项目税后投资财务内部收益率12.70%，项目税后投资财务净现值(基准收益率8%)165.35万元。油茶丰产林基地建成后，不仅可促进油茶产业快速发展，实现规模经济效益，还将有效带动相关产业发展。(2)生态效益发展油茶产业除了可以提供茶油等产品，产生可观的经济效益外，同时具有明显的生态效益。油茶不仅是很好的经济树种，同时也是一个优良的生态树种，适宜生长于南方低丘岗地，其适应性强，耐干旱瘠薄，是低山丘岗红壤的先锋造林绿化树种，能充分利用地力，改善生态环境。油茶冬春开花，花色浓艳，为少花的秋冬增添了一道亮9、丽的风景。同时，在固碳释氧方面也起着重要的作用，减少风灾、火灾、冻害等自然灾害。(3)社会效益项目的实施促进地方经济发展与繁荣，通过调整当地的产业结构，带动油茶加工业、运输业、农资等相关行业的发展。项目投资建设及运行过程中可为项目区农民提供5.26万个工日的就业岗位，从而缓解了农村剩余劳动力就业压力，提高林农收入，活跃农村经济，加快农民脱贫致富，保持社会稳定将起到良好的作用。同时，项目建设利用先进的林业科技成果，促进油茶科研成果的转化，有利于进一步提高油茶科研水平和经营水平。 项目建设为市场提供优质食用油，有利于缓解健康食用油供需矛盾，改善营养结构，促进身心健康。同时，油茶生产是向山地要油，随10、着茶油占食用油的比例提高，可降低草本油料的种植，减缓随人口增长给耕地带来的压力，确保粮食安全。 科技支撑单位中南林业科技大学经济林育种与栽培国家林业局重点实验室。1.2 编制依据(1)国家林业局计财司 国家农业综合开发办公室关于印发的通知(规山函201258号)；(2)国家农业综合开发办公室关于印发的通知(国农办2011169号)；(3)国家林业局关于加快油茶种苗发展和强化种苗质量管理的通知(2008.10)；(4)国家林业局办公室关于印发国家农业综合开发部门项目管理办法林业项目实施细则(试行)的通知(办计字200993号)；(5)全国油茶产业发展规划(20092020年)(国家林业局200911、年7月)；(6)国家林业局关于印发(试行)和(试行)的通知(林计发2006156号)；(7)湖南省财政厅关于调整农业综合开发地方财政配套政策的通知(湘财农综20109号)；(8)湖南省财政厅转发财政部关于印发的通知(湘财农综201017号)；(9)国家林业局计财司关于印发和的函规山函201180号)；(10)湖南省林业厅 湖南省农业综合开发办公室关于转发xx年农业综合开发林业项目申报指南的通知(湘林计2012100号)；(11)名特优经济林基地建设技术规程(LY/T1557-2000)；(12)中华人民共和国国家标准油茶丰产林(GB7906-87)；(13)造林技术规程(GB/T 15776-12、2006)；(14)油茶栽培技术规程(LY /T 1328-2006)；(15)油茶 第1部分：优树选择和优良无性系选育技术规(LY/T1730.1-2008)；(16)油茶苗木质量分级(GB/T26907-2011)；(17)现场调查资料和建设单位提供的资料。1.3 主要技术指标主要技术经济指标详见表1-2。主要技术经济指标一览表表1-2序号指标名称单位数量备注1基地建设规模1.1油茶丰产林基地示范项目亩13001.2主要建(构)筑物 林道千米5.20 管护棚平方米802处 蓄水池座21.3主要设备数量1.3.2 移动式可调电动喷雾器台21.3.3 割灌机台11.3.4 旋耕机台11.3.513、 灌溉管道设施千米2.362人员编制个33项目总投资万元336.00 3.1工程建设投资万元318.55 占总投资的94.84%3.2流动资金万元17.45 占总投资的5.16%4资金筹措4.1中央财政资金万元120.00 占总投资的35.71%4.2省级财政配套万元38.00 占总投资的11.31%4.3市级财政配套万元10.00占总投资的2.98%4.4自筹资金万元168.00 占总投资的50.00%5单位造林成本元/亩2450.416造林用苗指标6.1苗龄年2油茶2年生嫁接级苗6.2苗高厘米406.3地径厘米0.46.4苗木需要量万株12.73含苗木损耗、补植系数10%7造林成活率与保存14、率指标7.1造林成活率%95造林第1年7.2造林保存率%90造林第3年8新增生产能力8.1年新增油茶籽产量吨/年175.07计算期内年平均值9财务分析指标9.1年新增总产值万元/年157.56计算期年平均值9.2年均总成本万元/年85.95 9.3年均新增总利润万元/年71.61 9.4年均新增净利润万元/年53.719.5项目财务内部收益率%12.70 税后9.6财务净现值(基准收益率8%)万元165.35税后9.7项目静态投资回收期年8.8税后9.8项目总投资利润率%21.311.4 综合评价 项目建设的可行性(1)从政策保障分析，项目建设符合国家、湖南林业产业发展政策及xx县林业发展规划15、。项目实施将实现国家、地方、项目承建单位和当地群众多方共赢，对提高承建单位实力、增加农民收入、促进区域经济发展、支持新农村建设等方面具有积极的作用，项目建设十分必要。(2)从自然条件分析，项目区林地资源丰富，能够满足基地建设需要。项目区气候、土壤等自然条件优越，适宜良种油茶栽培，具备油茶丰产基地建设的自然条件。项目区距县城36千米，交通十分便利。距107国道仅6公里，距京珠高速公路入口仅10公里，简易公路遍及各个村、组，交通方便，凭借优越的地理位置和丰富的油茶良种苗木资源，大力发展油茶丰产林基地切实可行。(3)从技术支撑分析，项目建设以中南林业科技大学经济林育种与栽培国家林业局重点实验室作为科16、技支撑单位，有健全的技术支撑体系，项目建设技术成熟。通过采用先进的油茶丰产林示范基地建设培育生产技术，实行集约经营、定向培育，能够确保实现项目预期目标。(4)从环境保护分析，项目建设严格执行森林分类经营原则，基地建设布局严格控制在经项目区当地政府批准的商品林区内，对区域生态环境影响不大，且随着项目建成投产，对环境的负面影响随之减小或消失。从生态保护、经济社会的可持续发展角度看，项目建设可行。(5)从财务状况分析，项目财务状况良好，所得税后财务内部收益率为12.70%，超过了8%的基准收益率，项目总投资利润率为21.31%，项目建设具有较好的经济效益。 风险评估从市场风险分析，目前，国际国内食用17、油品市场供需矛盾仍然十分突出，油茶籽市场需求量大，具有广阔的市场前景，市场风险低。从技术方面分析，本项目技术条件成熟，不存在技术风险。影响项目的主要风险因素一是劳动力价格的上涨，二是产量的下降，三是森林火灾。为确保产量不出现较大的波动，达到预期的目标，造林的油茶苗木必须来源于经湖南省林木品种审(认)定委员会审定的优良品种，具备“四证一签”，同时要按照油茶经营的技术要求进行抚育管理、施肥、防治病虫害和森林防火等，确保项目成效。 辐射和带动作用该项目实施将带动广大农户从事油茶林经营，有利于调整当地农业产业结构，增加农民收入。xx中南油茶科技有限公司按照“民办、民管、民受益”的原则，自公司成立以来，18、在上级党委、政府的正确领导和县林业局等有关部门的大力支持和具体指导下，已成功闯出了一条“公司+基地+农户”的产业化经营致富道路。油茶丰产示范基地的成功建设将带动项目区油茶产业发展，辐射周边地区，有助于xx县油茶产业做大、做强；通过油茶丰产示范基地建设，可提高食用油料加工原料供应能力，有利于促进油茶精深加工企业的发展。 研究结论通过项目的实施，将增加1300.0亩油茶丰产示范林，为油茶产业的振兴起到了示范和带动作用，同时可为油茶加工企业提供优质原料。基地建设符合国家产业政策和行业发展规划，具有国家相关产业政策的支持。项目区自然条件优越，造林地有保障，土壤肥力较高，适宜建立油茶丰产林示范基地；建设19、单位具有丰富的油茶丰产培育技术，项目协作环境良好，有较完备的项目支撑体系和保障体系。项目实施后产生的经济效益可观，社会效益和生态效益较好。该项目有利于提高油茶产量，促进油茶产业发展，转变农村经济增长方式，推进农业和农村经济结构战略性调整，提高农业综合效益。无论是从生产条件、产品市场，还是从科技支撑，以及经济、社会、生态效益方面讲，项目建设是十分必要的，也是切实可行的。 建议(1)抓紧落实项目建设资金。(2)在建设单位可行性研究报告获批准之后，要立即着手基地建设。(3)建议有关职能管理部门给予油茶丰产林示范基地建设优惠政策，把油茶产业做活、做大、做强。2 项目建设背景及必要性2.1 项目建设背景20、(1)油茶产业市场背景。油茶是世界稀有木本植物油料资源，是我国特有的经济林树种之一，为我国在国际市场具有竞争优势和发展潜力的特色农产品，与油棕、油橄榄和椰子并称为世界四大木本食用油料树种，其加工成的食用油品是国际市场上的畅销商品。随着我国经济发展速度的加快、人民生活水平的提高和全球对绿色保健食品的追求，作为绿色产品的茶油早已进入千家万户，市场前景广阔。(2)国家政策背景。近年来，国务院高度重视油茶产业发展，先后出台了一系列的政策。2007年、2008年相继出台了国务院办公厅关于促进油料生产发展的意见(国办发200759号文件)，国务院关于促进食用植物油产业健康发展保障供给安全的意见(国发20021、836号)，明确提出要大力发展油茶等特种油料作物；2009年中央1号文件关于中共中央国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见中提出“支持优势产区集中发展油料等经济作物生产，尽快制定实施全国木本油料产业发展规划，重点支持适宜地区发展油茶等木本油料产业，加快培育推广高产优良品种”；2009年6月22日至23日，中央林业工作会议提出要着力发展板栗、核桃、油茶等木本粮油产业；2010年中央1号文件提出“大力发展油料生产，加快优质油菜、花生生产基地县建设，积极发展油茶、核桃等木本油料”。(3)地方政策背景。为贯彻落实国务院领导的指示和国家林业局文件精神，尽快将湖南特有的油茶资源优势转化22、为经济优势，全力推动油茶产业发展，把油茶产业打造成湖南具有区域特色的优势产业和富民强省的支柱产业，湖南省人民政府出台了关于加快油茶产业发展的意见，提出“至2015年，全省油茶林总面积达到2000万亩，其中建设亩产50公斤以上油茶丰产林基地1000万亩”的发展目标。湖南是全国油茶中心产区，全省122个县（市）区，除两个纯湖区县外，均有油茶成片分布。油茶产业正日益成为湖南农村经济新的增长点和突破口、推动县域经济发展的主要抓手、社会主义新农村和绿色湖南建设的新亮点。(4)项目所在县油茶产业发展情况。xx县已列入湖南省油茶基地示范县，现有油茶林面积58.93万亩，占全县林地面积的29.4%；油茶良种资23、源丰富，“xx中苞红球”、“油麻大果”为湖南省高产油茶品种“湘林”系列之骨干品种，享誉国内外。在国家开发油茶的热朝中，为加快油茶产业发展，把xx县建成我国南方茶油主要生产基地，中共xx县委、xx县人民政府出台了关于加快油茶产业发展的意见文件（永发20092号）。通过这几年的油茶产业发展，培植发展了xx中南油茶科技有限公司、xx县湘兴生态农林牧开发有限公司、xx县隆和美农林综合开发有限公司等6个油茶发展专业公司和xx县洋景油茶专业合作社等4个油茶专业合作社及7个油茶造林大户，并和广东省中山联众科技有限公司签定了2万亩油茶基地建设招商引资合同，凝聚和调动社会和群众办林业的积极性，助推了社会办林业的24、进程。(5)本项目申报背景：国家林业局为保护与支持农业发展，改善农业生产条件，优化农业和农村经济结构，提高农业综合生产能力和综合效益，设立了中央专项资金引导各地对农业资源进行综合开发利用。2012年，国家林业局计财司和国家农业综合开发办公室联合下发了关于印发的通知（规山函201258号）文件，根据文件精神，湖南省xx县抓住油茶产业发展新机遇，依托现有的油茶资源优势和国家对油茶产业的扶持政策，决定向国家林业局申报湖南省xx县xx年农业综合开发油茶丰产林基地示范项目，并组织编制了湖南省xx县xx年农业综合开发油茶丰产林基地示范项目可行性研究报告。2.2 项目建设的必要性 项目建设是调整xx县林业产25、业结构，促进林农增收的需要油茶是我国特有的木本油料树种，经济价值高，收获期长。xx县盛产茶油，历史悠久，上世纪70年代，全县油茶产量均稳定在350吨以上，茶油是当地林农的主要收入来源。八十年代中后期，由于油茶生产日趋萎缩，群众外出务工增多，对油茶林疏于管理，油茶面积大幅度减少，加之品种老化、缺乏有效的经营管理，致使不少油茶林荒芜，效益低下。近年来，随着居民消费水平提高和对油茶产品认识的深入，茶油市场供不应求，大力发展油茶产业，促进林农增收已成为xx县林业产业结构调整的发展方向。通过项目实施，大力发展油茶丰产示范基地，将为农村经济发展和农村经济结构调整提供合适的树种和经营模式，有利于项目区的产业26、结构调整，同时带动县域油茶加工产业的发展，提高产品附加值和综合效益，拉动项目区经济增长。项目实施和运行过程中，需要大量的劳动力，可以很好地解决当地劳动力过剩的问题，增加农民收入。同时，当地的闲置林地也可通过租赁形式进入项目建设，给农民带来可观的经济效益，促进当地经济发展，对于推动社会主义新农村建设具有十分重要的意义。2.2.2 项目建设是科技兴林、提高油茶产量的现实要求发展油茶产业，必须依靠科技支撑。加强优良新品种及其栽培技术的研究开发，不断培育产量更高、抗性更强、适应范围更广的优良新品种；加强茶油产品加工新技术、新工艺的研究创新，搞好深加工，开发新产品，切实提高油茶生产的科技含量。目前，xx27、县现有油茶林58.93万亩，其中采用良种造林面积仅占1/3，大部分油茶林长期粗放经营，科技含量不高，整体效益低。本项目建设将依托中南林业科技大学油茶科学技术中心，将成熟的新技术、新品种进行推广应用，建立油茶丰产林示范基地，辐射和带动周边油茶产业发展。建立油茶林示范基地，一方面有利于集中开展科学试验，建立优势品种示范，动员社会力量支持和参与油茶产业建设，满足油茶产业的发展需求，另一方面还能有效促进科技兴林，实现良种不断更新的良性循环，保存名特新优经济林种质资源。2.2.3 项目建设有助于巩固项目区集体林权制度改革成果集体林权制度改革是深化农村改革的重要内容和建设社会主义新农村的重要措施。通过林改28、，林地成为农户重要的生产资料，将大大激发广大农民群众从事林业、投入林业的积极性，满足农民开山致富的需求。当前，随着集体林权制度改革的不断推进和全社会对油茶的生态、经济及保健价值认识的逐步提高，各级地方政府和广大林农发展油茶的积极性不断高涨。本项目的实施，按照“公司+基地+农户”的经营模式建设油茶丰产示范基地，使公司与农户成为利益共享、风险共担的经济利益共同体。随着项目区油茶产业化进程的推进，山地资源升值，势必催生各种市场主体通过承包、租赁、转让、股份合作经营等形式参与油茶基地建设，促进林木、林地的合理流转，加快推进油茶产业集约化、规模化进程，有利于巩固项目区集体林权制度改革成果。2.2.4 项29、目建设是发展有机食品生产、满足市场需求的迫切需要茶油品质优良，色清味纯，是真正的纯天然有机食品，它不含胆固醇，能调节血脂，抑制冠心病、高血脂、高血压等疾病的发生，对心血管疾病有较好的疗效，极具保健功能，日益受到国内外消费者青睐。同时，相比动物脂肪及其它植物油料，茶油是高档品质的食用油，食用价值极高。此外茶油还是许多化妆护肤用品的主要原料，因此茶油及油茶产品在市场上供不应求，其市面价格更是节节攀升。项目的建设可为市场提供一定数量的原材料，满足社会部分需要。2.2.5 项目建设是公司长远发展的需要中国茶油以其优良的品质为世界所公认，一直是国际上的畅销商品。随着人们生活水平的提高，作为绿色产品的茶油30、早已进入千家万户。近年来，国内植物油脂自给量持续紧张，造成以茶油为主的植物油供不应求。由于油茶深加工企业的蓬勃发展，对原料的需求已经越来越大。在这种情况下，大力发展公司自己的油茶原料生产基地，已经成为增强自身竞争力的必然选择。公司的油茶产业基地的建设，为公司在当前激烈的市场竞争中立于不败之地，也为公司的长远发展打下坚实的基础。3 建设条件3.1 项目区概况 地理位置xx县位于湖南省东南部，介于东经1124311335，北纬25582629之间。东靠资兴市，南界苏仙区，西与桂阳县接壤，北与耒阳市、安仁县毗邻。全县东西长90公里，南北宽最窄处10.8公里。xx乡地处xx县西南部，东接苏仙区岗脚乡，31、南邻桂阳县东成乡，西抵油麻乡、桂阳县洋市镇，北连高亭乡、油市镇。全乡国土总面积42平方千米。 自然概况(1)气候xx县属中亚热带大陆湿润季风气候。境内热量丰富，光照充足，雨量充沛，四季分明。小盆地冷热气候变化明显，山丘气候类型多样。年平均气温17.6，年平均日照时数1625.2小时。全年无霜期307天。年平均降雨量1417.0毫米，最大达1986.8毫米，最小的915.9毫米。光、热条件配合基本同季。(2)地形地貌xx县属罗霄山脉西麓、茶永盆地南端。全县地貌轮廓大体是东山西丘，中部丘盆相间。县域平面势如马鞍、形似桑蚕。东北部地势最高，重山叠岭，河谷交错，一般海拔500800米，最高海拔是亭子坳32、的无名山峰1386米。西部较低，山丘起伏，一般海拔300500米，最低海拔便江出境处为93米，全县山丘岗盆地貌俱全，构成了境内层次明显的垂直变化，最大高差1293米，地形比降2.3%。(3)土壤xx县有花岗岩、板页岩、砂岩、石灰岩、紫色砂岩、四纪红土、河流冲积物等七大类成土母质，发育成红壤、黄壤、黄棕壤、潮土、紫色土和红色石灰土等土类。尽管成土母质多，土壤类型复杂，但主体明显，七大类成土母质中以板、页岩风化物形成的土壤面积最广，占土壤面积的80.0%，这几个土类中心红壤土类面积最大，占土壤总面积的62.4%，且土层深厚，PH值4.55.5。(4)水文县域内水系呈枝状分布。全县大小溪河149条，33、属湘江流域，分属两水：耒水、涞水，以耒水水系为主。县域内大中型水库3座，小型水库124座。 社会经济状况(1)行政区划与人口xx县行政辖7镇18乡、3个农林渔场；辖24个居民委员会、342个村民委员会、4318个村民小组。全县总人口66.42万人。常住人口57.32万人。其中，城镇人口21.82万人，乡村人口35.5万人。 xx乡共辖15个行政村，176个村民小组。2011年末总人口21176人。(2)社会经济发展状况2011年，xx县地区生产总值188.8亿元，增长14.3%。分产业看，第一产业增加值21.4亿元，增长3.4%；第二产业增加值119.5亿元，增长17.4%；第三产业增加值4734、.9亿元，增长11.9%。按常住人口计算，人均生产总值32956元，比上年增加6356元。结构调整取得新成就。全县三次产业结构由上年的11.2：61.8：27.0转变为11.3：63.3：25.4，其中第二产业比重比上年提高1.5个百分点。一、二、三次产业对经济增长的贡献率分别为2.7%、74.9%和22.4 %。2011年，xx乡全年实现生产总值23351.66万元，比上年增长29.34%；农业总产值9283.66万元，增长26.27%；工业产总值6462.55万元，增长41.49%；第三产业总产值7605.45万元，增长23.97%；财政总收入395万元，占全年任务的114.16%；农民人35、平纯收入7005元，增加878.88元；完成固定资产投资19200万元，增长58.55%。(3)交通、通讯京广铁路、107国道、京珠高速公路、S212省道交叉穿越境内；便江上承东江，下接湘江，直入长江，一年四季通航，是郴州市唯一的水运航线。 林业生产经营基本情况(1)林业机构、人员、技术情况xx县林业机构健全，有林业机构40个，其中下设20个林业工作站，4个木材检查站，5个联办林果场，1个国有苗圃，1个木材公司。县林业局设办公室、政工股、计财股、资源林政站、森保站等。二级单位有林业技术推广中心，林业公、检、法。县绿化委员会、森林防火指挥部在林业局设有绿委办和森林防火办。目前，全县林业系统有干部36、职工615人，其中在职职工512人，有林业专业技术人员128人，其中：高级工程师2人、工程师38人、技术员22人。项目区林业组织机构完整，营林生产水平较高，技术力量雄厚，为项目的成功实施提供了人力资源和技术上的保证。 (2)林业工程建设xx县先后实施了农业综合开发油茶丰产林示范基地建设项目、油茶低产林改造工程、世界银行贷款造林项目、长江中下游防护林工程建设、绿色通道工程和退耕还林工程等，林业系统干部职工和林农在人工造林、组织管理和技术措施等方面积累了丰富的经验，为本项目的成功实施提供了组织、管理和技术保证，奠定了良好的基础。 本项目产业及项目关联产业发展状况(1)资源情况xx县现有油茶林面积537、8.93万亩，主要分布在马田、油麻、三塘、悦来、xx、高亭、油市、复和、湘阴、黄泥、塘门口、香梅等12个乡镇。现存油茶林中，65%以上是八十年代前油茶林，产量不高或根本没有产量。全县真正使用良种更新造林面积仅占油茶林面积的1/3，良种油茶林主要分布在马田镇、xx乡、复和镇、黄泥乡，油茶良种造林技术推广发展势头良好。 (2)加工情况目前，xx县已培植发展了xx中南油茶科技有限公司、xx县湘兴生态农林牧开发有限公司、xx县隆和美农林综合开发有限公司等3家油茶加工公司，生产线以压榨、精炼、浸提为主，大多为茶籽榨油，少量为茶果、茶饼榨油。3.2 项目建设地点选择(1)社会条件。选择领导重视、群众有要求38、劳动力充足、林地权属清晰、交通便利的林地作为项目建设地点。(2)自然条件。原则上选择海拔500米以下，坡度25度以下，土层厚度大于60厘米，土壤较肥沃、pH值4.56.5的红壤的宜林荒山，油茶或其他树种的低产林地。根据集约经营的要求，优先选择集中连片、肥力较好的开阔地带。xx县林业局经研究决定，湖南省xx县xx年农业综合开发油茶丰产林基地示范项目建设地点选择在xx县xx乡凫塘村。3.3 项目建设条件优劣分析 有利条件(1)基础设施条件项目集中布局在xx乡凫塘村，项目区内交通便利，电力、通讯发达。造林地块山脚有通村公路经过，有利于商品和信息流通。(2)苗木供应条件xx县油茶科所是湖南省林业厅批39、准的省级油茶良种苗木繁育基地，基地建设面积100亩，年出圃优质苗木300万株以上。建设油茶丰产林基地1300.0亩，约需苗木12.73万株，苗木需要量不是很大，从xx县油茶科所进行苗木调运完全可以满足生产需要。(3)自然立地条件通过对项目区大气、水质、土壤环境抽样监测，各项污染指数1，土壤肥力达到级，符合各种有机农产品生产条件。项目区属于丘陵地带，坡度平缓，土壤为红壤，土层深厚疏松，土壤肥力中等偏上，适宜油茶产业发展。(4)工程实施有利条件有利的政策环境林业产权制度改革从根本上维护了林农的权益，减轻了林农的负担，充分调动了广大林农及社会各方面参与林业建设的积极性，最大限度地解放了林业生产力。近40、几年，国家曾多次提出积极发展油茶产业，为鼓励和扶持油茶产业的发展，优化油茶产业的发展环境，维护产业各方的合法权益，为此，国家和地方政府制定了一系列优惠政策，对有一定规模和效益的龙头企业和油茶基地在资金、租赁、承包等方面给予扶持。目前，我国经济进入了高速平稳的发展时期，国家经济实力的增强和人民生活水平的提高都有利于油茶产业的发展。一方面，国家在财力充足的情况下，为加快新农村建设，通过以工业反哺农业的方式扶持农业发展，这一政策也将惠及油茶产业。另一方面，老百姓收入提高后，对高档食用油的需求逐步上升，茶油消费群体不断扩大，这为拓展油茶市场创造了有利条件。良好的资源条件和优越的自然条件油茶是一种常绿、41、阔叶、长寿的生态经济树种，一次种植，多年受益。油茶既是木本油料树种，又是很好的荒山绿化、森林防火隔离树种，适宜在低山、丘陵地区生长，适宜于复合经营。油茶是适应性、抗逆性很强的树种，在2008年罕见的冰雪灾害下，油茶几乎没有受到大的冻害。xx县地处中亚热带，有大量的低山、丘陵和岗地，温湿的季风气候和酸性红壤是油茶的适生区，油茶最适宜生长在海拔500米以下的地区，县区在海拔500米以下有40万亩适合种植油茶的宜林荒山荒地，发展油茶的土地资源丰富。具有一大批高产油茶种源和成熟的丰产栽培经营技术湖南经过林业科研院所的不懈努力，成功选育出了一大批高产稳产油茶良种，并建立了上千亩的良种采穗圃和即将建立数万42、亩的良种高标准示范园，完全可以满足油茶发展对良种资源的需要，集约化系列栽培技术都已成型过关；攻克了油茶嫁接技术难关，成功研究出大树撕皮嵌接法和芽苗砧嫁接技术，嫁接苗木成活率由原来不到40%提高到了90%以上。在全省建立了由油茶采穗圃、杂交种子园和良种育苗基地组成的良种苗木保障体系，苗木年生产能力已超过5000万株。大力研究开发茶油精深加工技术，茶油精炼工艺不断革新。利用茶枯和茶壳等制作茶皂素、脱脂粕、生物农药等，油茶综合利用水平不断提高。实践证明，通过良种良法，油茶完全可以实现大面积、大幅度增产，单产提高310倍，且丰产性能可以持续到50年以上。油茶产品具有广泛的用途和广阔的市场利用油茶籽生产43、的茶油是一种绿色无公害产品，其不饱和脂肪酸含量达90%以上，优于橄榄油，是一种健康型高级食用植物油，还具有降低胆固醇、预防心血管疾病的保健功效，其品质完全可与橄榄油相媲美，国际粮农组织已将其作为重点推广的健康型高级食用植物油。茶油还可以替代进口橄榄油，作为高档化妆品的重要原料，其它用途也十分广泛，综合利用可提高产品附加值。随着城市化的推进、老龄化社会的临近，人们的消费观念及方式也在转变，保健型食用植物油和天然型化妆品越来越受到广大消费者特别是城市中高级消费群体、中老年消费群体的欢迎。仅按我国城市人口年人均消费10公斤茶油测算，全国对茶油的年需求量就达到600多万吨，目前生产供给能力不到二十分之44、一，市场前景广阔。 不利因素及解决方案(1)主要不利因素投入的问题。油茶林丰产基地前期投入大，虽然近几年林业等部门结合工程建设，相继扶持了一些种植户，但由于油茶是商品林，国家不会像扶持发展生态林一样投入大量资金，油茶开发的资金筹措很大一部分依靠建设单位自筹，油茶产业发展存在着资金投入不足的问题。农户经营习惯问题。项目区林农对油茶管理较为粗放，一般采取“有就收，无则丢”的态度，致使油茶林单位面积产油率低，林内杂草灌木丛生，有的油茶林甚至被马尾松等其它乔木树种所演替。高产优良品种未得到大面积推广运用。到目前为止，湖南省约有50%以上的油茶林是建国之前就存在的，属于多代萌生，品种混杂，产量极低。从上45、世纪70年代末开展的油茶丰产林基地建设，到90年代以来的油茶低产林改造，全省使用良种更新造林的油茶面积占全省油茶林面积的比例较少。(2)解决方案建立项目扶持机制。充分利用项目资金扶持油茶产业发展，实行项目资金的捆绑使用，统筹安排油茶产业示范县项目、退耕还林及后续工程、长防林工程、农业综合开发、小农水、节水灌溉、小流域治理等投资项目，建立油茶丰产示范林。拓宽融资渠道。积极争取信贷支持，沟通、协调农信社、农行、农发行等金融机构，优先支持油茶产业发展，通过推行林权抵押贷款、担保贷款、小额贷款等办法，开展符合油茶产业特点的多种信贷模式融资业务，简化贷款手续，扩大面向造林主体和油茶生产经营户的信贷资金。46、积极争取中央、省财政支持，对各类经营主体造林的贷款给予2%3%的贴息补助。加大科技推广和技术培训工作力度，强化油茶新品种、新技术的推广应用，通过技术示范、技术培训等多种形式，不断提高油茶产区林地生产力及广大林农科技文化素质和专业技能，增强自我发展能力。搞好分类经营，提高集约管理水平。根据项目区的实际情况，因地制宜地选择造林地，现有油茶林要视具体情况选择改造方式，提高项目区的集约化程度。要通过开展多种形式的技术培训和科技人员全过程的技术服务，使优良无性系良种、施肥、垦复、灌溉、修剪、病虫害防治等配套管理技术措施，真正运用到生产实际，真正让项目建设者掌握应用，切实提高油茶集约经营管理水平。3.4 47、建设单位基本情况 建设单位概况项目建设单位xx中南油茶科技有限公司(以下简称“公司”)，2009年7月16日注册为xx中南油茶科技有限公司，注册资本300万元，法人代表xx，地址位于xx县碧塘乡同意村廖家组。公司集生产、经营和研发为一体，以实用化、良种化、规模化、现代化为建设模式，广泛应用林木种苗研究与开发成果，采用最新先进技术与手段开展油茶种苗生产和油茶种植的中型林业公司。现有员工10人，特聘专家3人，高级技术人员5人，中级专业技术人员8人。 建设单位资产及财务状况根据湖南远扬会计事务所有限公司关于xx中南油茶科技有限公司2011年度财务收支情况审计报告，xx中南油茶科技有限公司2011年148、2月31日资产负债表和利润及利润分配表分别反映：资产总计(期末数，下同)731.53万元，其中：流动资产合计445.34万元，非流动资产286.19万元。流动负债合计274.63万元，其中：应付职工薪酬2.68万元，应交税费0.05万元，其他应付款271.90万元。从财务状况分析来看，该公司到2011年12月31日止暂无负债，现银行存款有220万元。无不良资产，无银行贷款，银行信誉等级良好，有能力为项目建设提供自筹资金。 法人代表基本情况xx，女，1982年生，大学文化，2003-2009年前主要从事金融业，在财富证券工作；2009年后从事农业种植，注册xx中南油茶科技有限公司，现任xx中南油49、茶科技有限公司法人代表，湖南中南油茶种植有限公司监事。在工作上锐意进取，具有较强的创业精神，融资能力强。 依托单位研发能力xx中南油茶科技有限公司已与中南林业科技大学经济林育种与栽培国家林业局重点实验室建立起长期合作关系，该单位为xx中南油茶科技有限公司油茶产业科学发展提供技术支持。中南林业科技大学经济林育种与栽培国家林业局重点实验室现有研究人员22人，其中教授11人，副教授8人，讲师3人。该中心为国家油茶科技创新平台、油茶科技成果转化平台、油茶产业发展信息中心，为国家油茶产业发展提供决策咨询和促进油茶产业又好又快发展提供强有力的科技支撑。实验室的主要任务：针对油茶产业发展现存问题和需求，开展50、调研，为国家和地方各部门提供决策咨询。集中力量开展油茶新品种新技术新产品科技创新，在高产良种、优质苗木繁育技术、优质高产高效培育技术、茶油精深加工利用技术以及种苗和产品质量控制与鉴别技术等关键环节取得重大突破，整体提升我国油茶产业科技创新水平。围绕油茶产业发展的各个环节，加快制定适用于油茶产业发展的配套技术规程和产品质量标准，使油茶产业发展全过程都做到有标准可用、按标准实施、照标准验收，确保各类产品优质高效和产业高效持续发展。加强油茶新品种、新技术和新产品示范、转化和推广，打造典型示范基地，持续开展从基地建设与管理、苗木繁育及产后产品加工利用等方面产业关键环节技术培训，提高从业人员素质，同时建51、立油茶产业发展科技信息平台，为广大林农提供高效、即时信息服务。4 市场分析与销售方案油茶是一种综合利用价值极高的经济树种，主要产品为茶油，副产品包括茶枯和茶壳。副产品茶枯经深加工可提取残油、茶皂素；茶壳经提取可用于制作糠醛、木糖醇、栲胶、活性炭和培养基质等。4.1 市场分析目前，油茶在国内外都有着广阔的市场，发展潜力较大。随着人口增加，大力开发木本油料已成为当今世界解决人类食用油不足的主要渠道。全世界有40多个国家以橄榄油作为主要食用油，特别是地中海沿岸国家已经实现食用油料木本化。西班牙和希腊等国木本食用油料也占到本国食用油的80%90%。油茶是我国得天独厚的植物资源，也是目前唯一可以与橄榄油52、媲美的木本食用油料。4.1.1 市场调查(1)油茶产品市场调查油脂是人体不可少的营养物质，随着全球人口增长和人们生活水平的整体提高，食用油的消费量也在逐年增长。我国人口众多，是世界上食用油消费大国，随着经济的发展和生活质量的改善，消费观念的转变，人们更注重健康消费，对动物油脂消费越来越少，植物油消费逐年增加，尤其是食用油中的茶油和橄榄油从上世纪90年代至今急剧增加。为满足国内市场供应需要，我国于1985年开始从国际市场上进口油脂，1993年我国油料市场放开后，国内油脂供不应求，市场价格急剧上升，这一时期，我国食用油市场呈现以下两个特征：一是食用油消费量逐年提高，特别是优质木本油料消费量呈快速增53、长态势。据统计，2004年全国食用植物油消费量达1750万吨，人均年消费量13.5千克；2009年食用油消费量达2400万吨，人均消费量18.0千克；2011年国内食用油年消费量约为2765万吨，人均20.5千克。与欧美等发达国家人均消费量45千克相比，差距非常大。高品质茶油仅占食用油总消费的1.17%，与欧洲、日本等发达国家橄榄油消费量占40%以上相比，差距更大。因此，优质茶油未来有着广阔的市场发展空间。二是食用油料供给非常不足，油脂工业潜力较大。我国是食用油消费大国，也是食用油进口大国。根据海关统计，2011年我国进口食用植物油总量达到657多万吨，进口大豆达到5264万吨，国食用油对外依54、存度已经高达60%以上；2010年全国茶油年产量达27万吨，年产值160多亿元。可以看出，我国的食用油还远不能做到自给自足，每年都需要花费大量外汇进口食用油，以满足国内市场需要。随着贸易全球化以及国际市场对我国特有茶油优质特性的认识，国外企业从中国进口油茶生产加工茶油产品，以及国内企业将开发出来的茶油产品销售海外，必将成为一种趋势。在国际市场上，茶油十分热销，国产茶油在日本等地的价格达每吨15万元以上，国内顶级茶油的售价达到每吨10万多元。据专家预测，如果茶油以精品形式打入国际市场，每吨售价可超过25万元。2008年我国茶油产量仅为26.25万吨，难以满足国内市场的需求，如果加工成精制油进入国55、际市场，缺口会更大。(2)油茶副产品市场调查油茶还具有很高的综合利用价值，可广泛用在日用化工、制染、造纸、化学纤维、纺织、农药等领域。茶枯饼中仍存在5%6%的茶油，经浸提后的余饼可继续提取4%的高品质茶皂素，其皂素含量在80%以上，是市场所需及出口创汇的好产品。随着油茶加工企业对茶枯饼进行精深加工，原来被农民丢弃的茶枯饼价格一路攀升，从每吨300元猛增到每吨1800元。茶皂素是一种非离子型表面活性剂，使用安全，易被微生物分解，有利于环境保护。经实验证明，它可配制无公害洗涤剂、各类工业乳化剂、无公害杀虫剂、啤酒发泡剂和食品工业乳化剂等。提取完茶皂素的余粕中，还含有12%16%粗蛋白、30%50%56、淀粉和较丰富的木质素，饲用价值很高，稍作加工即可作为禽、畜、鱼的优质饲料。另外，茶籽壳中含有丹宁、糠醛等，可以用来制造栲胶、糠醛、优质活性炭等化工原料。高品质的油茶副产品，已广泛应用于多个行业，其发展前景较好。油茶副产品在泰国、马来西亚等国际上也占有一定的市场份额。因此，油茶产业应以发展中、高档油茶产品为主，其当前发展目标既放在国内中、高档消费市场，又瞄准国际高档油茶产品消费市场。4.1.2 市场预测随着我国经济的快速发展和人口的增长，食用油消费量将逐年上升，预计到2020年，中国人口将增加到14.5亿，按人均食用油消费22千克计算，食用油的消费总量将达到3200万吨。目前，我国各类植物油年生57、产能力为1000多万吨，需增加约3.8亿亩油料种植面积，从而满足我国食用油的需求。但是我国可用种植油料作物的田地有限，无法到达需求，届时每年仍需进口千万吨植物油和油料等成品油脂，才能保障市场的正常供给。目前我国年产茶油为26.65万吨，年人均占有量仅0.2千克，远低于发达国家年人均占有橄榄油20千克的水平，食用油消费结构极不合理，发达国家橄榄油的消费量一般占其植物油总消费量的40%以上。我国要达到年人均茶油占有量2千克的标准，全国茶油产量需增加10倍，年缺口达240万吨左右，可见，未来茶油的市场需求非常旺盛。此外，油茶副产品茶枯、茶壳的利用价值也非常高。茶枯经深加工可生产茶皂素、抛光粉和饲料等58、。茶皂素是一种非常重要的工业原材料，广泛用于建材、日用化工、医药和农药等方面。我国生产的茶皂素一半以上销往欧美等发达国家，市场前景非常好。茶枯还可加工成具有较高营养价值的饲料，是鱼类养殖不可缺少的原料，市场前景广阔。近几年，茶枯、茶壳的市场需求急剧上升，泰国、马来西亚等东南亚国家，每年从中国直接进口大量的茶籽和茶枯来进行加工、提取皂素、作生物农药和机床的抛光粉等，这些都促使了茶枯、茶壳需求的上升。目前，国内市场的茶枯饼每吨的售价已上升到1800元，茶壳的售价也达到每吨249元。今后油茶副产品与油茶产品一样具有更加广阔的前景。4.2 市场营销 营销策略产品的销售策略是依靠销售网络，信守合同，保证59、质量。为了扩大产品的销售范围，增加产品的销售量，项目建设单位应加强与本市和全省茶油加工企业、全国各地的农产品公司及销售单位密切联系和技术合作。在销售市场方面，首先立足湖南，同时积极拓展周边省份的油茶市场，并计划在全国建立庞大的销售网络，逐步扩大到全国各地。在保证产品质量的同时，与当地林农、有关农产品销售公司和有关单位建立合同购销关系。 营销方案xx中南油茶科技有限公司的控股公司湖南中南油茶种植有限公司已经在资兴市建成加工能力10000吨的油茶精深加工生产线，由于本地收购的油茶籽不能满足生产原材料供给，现需要从广西、江西等地收购油茶籽，xx县与资兴市临界，县城直接距离60公里。因此，本项目建设所60、产油茶籽计划将全部供应给湖南中南油茶种植有限公司，以满足公司原材料需求。4.3 市场风险分析 油茶产品市场风险因素分析本项目建设主要风险来源于市场、自然环境、建设投资、工程建设和社会因素等五个方面。为了解各因素对项目影响的风险程度，采用单因素评估法，就项目可能涉及的风险因素及其风险程度进行分析评估，分析结果见表4-1。项目建设风险因素和风险程度分析表表4-1序号风险因素风险程度风险分析1市场风险1.1产品价格低从目前市场茶籽价格看，项目定价较为稳妥，具有较高的抗风险能力；茶籽作为公司加工高端植物油的原料，受市场影响较小；从我国及世界高端植物油的供给状况看，作为原材料的茶籽价格下降的可能性很小。61、1.2竞争力低项目区区位优势明显，产品成本较低；茶籽作为深加工茶油的原料，具有较强的市场竞争能力。2自然环境风险2.1火灾一般油茶是防火树种，但由于基地与农用地交错，人为活动较频繁，存在一定火灾隐患。建议与项目乡、村共同建立森林防火体系，加强宣传和巡视，杜绝和控制火灾发生。2.2病虫害一般油茶烟煤病、油茶软腐病、油茶毒蛾、油茶尺蠖、油茶毛虫、茶梢蛾是危害油茶的主要病虫害，危害严重时将导致产量大幅下降甚至植株死亡，加强生物防治和喷施农药可预防和控制灾害发生。3资金风险一般项目投资规模较大，如资金供应困难或者资金来源中断，将导致项目工期延长或被迫中止，建议加强配套资金和自筹资金落实。4工程建设风险62、一般工程建设工序较复杂，工程质量、进度、苗木质量和后期抚育管理对项目建设成效影响较大，建议建设单位施工前提前做好准备工作，投入运营后加强后期管护工作。5社会风险低基地建设的林地所有权为集体所有，经营权为农户所有，要把林地集中起来规模经营，且维持长达数十年的经营困难较大，如果土地不能及时落实，将影响到工程的建设进度和投入成本。本项目已签订了为期50年的土地租赁合同，可以规避此类风险。 防范和降低风险对策(1)市场风险规避和降低风险的对策措施加强工程建设全面质量管理，通过有成效的管理，努力降低投资和经营成本，构成较大的价格变化空间，以增强产品竞争力；强化技术服务网络，密切与科技支撑单位的协作，加强63、科研力度，确保科研投入，不断提高产品质量，依靠科技进步提升产品的市场竞争力；加强产品的宣传力度，提高产品的知名度。(2)自然与环境风险规避和降低风险的对策措施自然与环境风险有其不确定性，如病灾、虫灾、风灾、火灾、冰灾等自然灾害，可采用购买林业商业保险的方式，将风险转移；坚持“预防为主，科学治理，依法监管，强化责任”的方针，加强病虫害预测预报体系建设，做到准确预报，及时防治；加强与当地林业部门的合作，以当地现有的森林防火组织为依托，实施联防护林防火；不断完善项目区森林防火基础设施建设，在与村庄等火险系数较高的交界处，开设防火线或营造防火林带；做好森林防火宣传教育工作，确保野外生活、生产用火安全；64、根据有关法律法规制订详细、责任到人的森林防火制度，加强日常巡山，尽量及时发现和排除险情。(3)资金风险规避和降低风险的对策措施采取多种融资渠道筹措资金，确保项目建设资金按时、足额到位，保证工程按质按期完成。(4)工程建设风险规避和降低风险的对策措施苗木是确保项目建设成功的关键，项目造林所用的油茶苗木必须是经国家有关部门通过审定的优良品种，具备“四签一证”；项目建设要严格执行湖南省油茶造林工程管理办法(试行)(湖南省林业厅，2008年)。按设计的技术标准施工，保证技术到位、管理到位；采取招投标制，选择有资质、信誉好的设计、施工、监理单位；实行工程监理制，从造林设计到竣工验收整个过程进行质量监理，65、严格把好每道工序质量关，保证工程建设质量。(5)社会风险规避和降低风险的对策措施项目业主要充分考虑林地经营者的利益，在保证经营者利益的前提下，寻求行之有效的经营方式，签订土地使用合同或协议书，明确双方的责任、义务与权益，确保项目建设顺利进行；加强与项目区各级政府的联系和沟通，项目区各级政府要给予业主大力支持，积极做好林农的工作，协助业主维护林地的经营；同时，给予一些优惠政策，降低投资和经营成本，增强项目的竞争能力。5 项目建设方案及实施进度5.1 建设指导思想、原则和目标 指导思想以科学发展观为指导，坚持“以市场为导向，以科技为支撑，以效益为中心”的方针，充分利用现有资源，坚持从实际出发，科学66、规划，循序渐进，坚持走高科技、高投入、高产出的道路，因地制宜地建设油茶丰产林基地。实行油茶的集约经营和规模经营。积极稳妥地推广油茶新品种和新技术，大力推进良种化进程，努力提高单位面积产量和茶油产品质量。满足市场不断增长的需求，获取良好的经济、社会和生态效益，推动当地农业经济结构调整，促进区域经济发展。 建设原则(1)坚持科学发展观原则以人为本，树立全面、协调、可持续的发展观，促进经济社会和人类的全面发展。项目从产品发展目标方面，应考虑人类的身体健康，从环境保护方面，应考虑人类的生态安全，从社会责任方面，应考虑山区农民脱贫致富，从人与自然方面，应考虑人与自然的和谐共处。(2)坚持生态优先和绿色环67、保原则在充分考虑基地建设生态效益的前提下，以绿色环保的经营理念，科学经营管理，同时最大限度地发挥基地建设的经济效益。(3)科学规划合理布局原则根据项目区现有土地资源现状和自然、交通条件以及油茶系列品种的生物学特性，在保护当地生态环境的条件下，科学合理地进行人工造林，建设高标准、集约经营的高产稳产油茶基地。(4)科学经营林业生态产业原则坚持“三大效益”相统一是项目发展的最终目标。在努力提高油茶单位面积产量，力争最佳经济效益的前提下，森林资源不断增长，森林覆盖率不断提高，生态环境不断改善，增加劳动就业，带动地方经济的发展。 建设目标(1)依靠科技手段，建设油茶丰产林基地1300.0亩。(2)采用优68、良油茶品种，通过先进栽培技术建设油茶丰产林，力争到稳产期油茶籽年产量达到260.00吨以上。(3)通过示范和辐射，带动xx县油茶产业发展。5.2 项目建设规模与布局 示范基地建设规模依靠科技手段，采用油茶新品种新造油茶林示范基地1300.0亩。 建设布局根据xx县的土地资源利用现状，项目选择在交通方便、土地资源充足、油茶资源丰富、立地条件好的xx县xx乡凫塘村安排油茶新造，集中连片安排共计1300.0亩。详见表5-1。油茶丰产林示范项目基地布局与建设规模表表5-1 单位：亩项目乡(镇)村油茶新造合计1300.0xx乡凫塘村1300.0 栽植区划分依据全国油茶产业发展规划(2009-2020年)69、，按油茶生产适生条件将我国油茶栽培划分为：最适宜栽培区、适宜栽培区和较适宜栽培区3个栽培区。湖南省为最适宜栽培区，包括长沙、株洲、湘潭、衡阳、邵阳、岳阳、常德、益阳、郴州、永州、娄底11个地(市)的96个县(市、区)。xx县属于油茶最适宜栽培区。为方便管理和计划生产，可以根据地形、地势及土壤情况，并结合道路、排灌系统酌情划分栽植小区或小班。小班是林业生产经营基本单位，每个小班内的地形、地势、土壤则应基本一致，小班内栽植的品种、配置、作业方式也应一致，以便于管理，采收。本项目建设根据项目区地形、地势及土壤情况等自然条件，集中连片选择在xx乡共计7个小班。详见附图3湖南省xx县xx年农业综合开发油70、茶丰产林基地示范项目布局图。5.3 生产技术方案油茶新品种造林主要是通过选择立地条件适宜的地块，进行林地清理、大穴整地、在早春以良种壮苗栽植，及时抚育、施肥、有害生物防治等，促使优质高产。其技术流程如下：图5-1 油茶新品种造林技术流程图5.4 油茶丰产造林技术措施 造林地选择造林地应选择海拔500米以下，坡度25度以下，土层厚度大于60厘米、土壤较肥沃，PH值4.56.5的红壤的宜林荒山，油茶或其他树种的低产林地。根据集约经营的要求，优先选择集中连片、肥力较好的开阔地带。本项目选择了1个乡1个村7个小班。详见表5-2。xx县xx年农业综合开发油茶丰产林基地造林小班表表5-2单位：亩、米、度、71、厘米乡(镇)村名小地名小班号面积立地条件海拔地类坡度土壤种类土层厚度pH值xx乡凫塘村1137230宜林荒山8红壤805.8凫塘村2174240宜林荒山8红壤805.8凫塘村3200220宜林荒山8红壤805.8凫塘村4178240宜林荒山16红壤706凫塘村5136230宜林荒山18红壤706凫塘村6177250宜林荒山16红壤656凫塘村7298230宜林荒山17红壤656合计1300.0 品种选择种苗品种选择是造林的物质基础，选择良种培育的合格苗木是保证造林成功的前提。油茶品种统一采用经国家或湖南省林木良种鉴定委员会鉴定公布的油茶无性系湘林系列1号、4号、16号、27号、28号、31号、72、32号等优良品种。每个示范基地采用品种5个以上，严格执行 “四证一签”和检疫制度。 苗木规格油茶造林必须使用级2年生嫁接良种苗木，苗高40厘米，地径0.4厘米无机械损伤和病虫危害。 种植密度每亩栽植密度89株，株行距为2.53.0米。 林地清理、整地及栽植(1)林地清理在选择好适宜的造林地块后，根据年度计划和作业设计，在2012年1011月进行林地清理，主要清除造林地中的残留木、杂灌、树蔸等，以便于今后的作业施工。为了不破坏生态环境，减少水土流失，原则上不提倡炼山。(2)整地及栽植整地能疏松土壤、改善土壤的理化性质，提高土壤保肥蓄水能力，有利于幼林根系伸展和对水、肥的吸收。整地要在2012年173、112月进行。应根据小班坡度、土壤、植被情况，因地制宜采取水平梯级和穴垦等整地方式。提倡机械化整地和杂灌粉碎还山。根据项目区情况，坡度在15度以上的小班采用穴垦整地；坡度在15度以下的小班采用水平梯级整地。水平梯级整地。适用于坡度15度以下的造林地。整地时顺坡自上而下沿等高线挖筑水平阶梯，按“上挖下填，削高填低，大弯取势，小弯取直”的原则，筑成内侧低、外缘高的水平阶梯。梯面宽度和梯间距离应根据地形和栽植密度而定。开挖筑梯时表土和底土分别堆放。筑梯后按设计的株行距定点开穴，穴规格70厘米70厘米60厘米。也可按设计的株行距定线撩壕，壕深60厘米，底宽60厘米。在造林前1个月左右覆土，覆土时取表土74、填平壕沟或栽植穴。单行栽植的水平梯可采取先撩壕，在覆土时整成外高内低的梯面。穴垦整地。在坡度较陡、土壤结构松散的造林地宜采用穴垦整地。穴的规格：长宽深70厘米70厘米60厘米。在栽植前1个月左右覆土，覆土时取表土填平栽植穴。应沿等高线每隔45行开挖一条拦水沟(竹节沟)，沟底宽50厘米、深40厘米，以防止水土流失。(3)施基肥。油茶造林每亩施农家肥(基肥)500千克。施基肥应在覆土时进行，基肥应施在穴的底部，与回填土充分拌匀，然后填满土待其沉降后栽植。项目建设将利用湖南省林木测土配方施肥平台，逐步将测土配方技术推广和应用到生产实践中。(4)栽植栽植季节。油茶造林在xx年12月进行。造林方法。采用75、植苗造林方式。栽植时要做到苗正、根舒、土实，深浅要适当，嫁接苗要使嫁接口与地面平，踩紧、压实。起苗时保护好根系，长途调运的苗木须打泥浆，切忌风吹日晒。用两年生苗造林，应适当修剪部分侧枝、叶片。造林要搞好品种配置，选择花期、果期一致、适宜本地区生长的优良品系5个以上，采用行状或小块状方法配置造林。(5)幼林抚育搞好油茶幼林抚育管理是巩固造林成果、确保油茶稳产、丰产的重要措施之一，油茶幼林抚育主要做好以下工作。补蔸全苗。在造林季节，采用同品种类型的I级或二年生大苗对林地缺株进行补植，确保造林成活率在95%以上。中耕除草。造林后13年每年春末夏初和秋季各中耕除草一次，除草松土，培蔸正苗，维修梯面。第76、三年全面深挖(2025厘米)一次。提倡合理间作，以耕代抚，间作以花生、黄豆、蚕豆、豌豆等豆科作物为主，严禁间作高粱、玉米等高秆作物和红薯、西瓜等藤蔓作物。间作距树蔸的距离在50厘米以上。提倡间种绿肥植物，绿肥要埋青。追施肥。从第二年开始，春(3月份)施速效肥，如油茶专用追肥、尿素等；冬(11月)施越冬肥，如油茶专用基肥、厩肥、生物有机肥等。追肥用量应根据油茶树生长情况和测土配方指标来科学确定。一般采取沟施的方法，每次每株0.1千克。 土肥水管理为使林地保持水、肥，采取环山开挖水平竹节沟，沟距810米，沟底宽50厘米，深40厘米。油茶怕渍水和干旱，幼树有适宜的水分时，生长快，新造林地前三年根据土77、壤情况适时浇水灌溉; 在花芽分化期间，水肥过多可能会影响花芽分化，在管理时应根据不同物种或品种的表现，采取恰当的水分管理措施；油茶大量挂果时也会消耗大量水分，当夏、秋季正值果实膨大和油脂转化时遇上干旱(俗称“七月干果，八月干油”)，通过合理灌水可增产30%以上。因此，适当地供水保肥是油茶高产的保证，雨季时要注意排水，夏秋干旱时应及时灌水。 整形修枝定植后在3050厘米处定干，以后连续4年每年都要整形修剪，幼树整形，成林修枝。修剪时注意“剪密修疏、去劣留强”，通过修枝整形改善通风透光条件，剪去树干下部过密的交叉枝、重叠枝和过弱的营养枝、病虫枝、下垂枝等培养良好的树体结构，树冠修剪复叶枝、徒长枝等78、，修剪后腰及时除萌。因树修剪，随树整形，有主干且分层明显的修剪成半圆形或伞形，没有主干的修剪成心形。修剪时间一般在12月中下旬，修剪强度因树而异，一般在1020%。 林业有害生物防治贯彻“预防为主，科学治理，依法监管，强化责任”的方针，根据林业有害生物发生规律，建立有害生物综合治理的防治体系。(1)严格执行有害生物检疫制度，严禁有害生物随穗条、种子、苗木调入和调出；(2)造林前对林地及周边地区环境进行调查，控制虫源和病源，及时搞好林地抚育，注意林地卫生，提高油茶自身抵抗有害生物能力，减少病虫害发生率；(3)做好预测预报，利用高效低毒短残留农药及时进行化学防治，使林木受害率降低到最低水平；(4)79、油茶主要病虫害防治方法详见表5-3。油茶主要病虫害防治方法表表5-3序号病虫害名称危 害 症 状防 治 方 法1油茶炭疽病危害叶芽、叶、梢和枝干、花芽、花蕾、花、果实。及时防治危害油茶树叶、茶果、传播油茶炭疽病菌的油茶果象鼻虫、金花虫。根据病害发生的特点，定期喷洒赛力散和波尔多液混合液(在1%的波尔多液中加入0.5%的赛力散)共喷3-4次，即在春季新梢生长时喷一次(3-4月)，病害中期(6月)喷一次，发病严重期(7-8月)每隔半个月喷一次，在药液中加入1-2%的茶枯水能增加粘性，效果更好。挖病株修剪清除病枝叶。2油茶烟煤病在发病的叶片和枝条上起黑色，圆形煤斑，以后黑色斑块扩大增多，在叶面上形成80、很厚的煤层，严重妨碍叶片进行光合作用，油茶树逐渐枯萎，轻则减产，重则枯死。加强培管，对已发生烟煤病的油茶林，要进行重修剪，剪下的枝条要搬出林外烧毁。经常注意防治蚜虫和介壳虫，可用40%乐果乳剂1800倍液或50%敌敌畏乳油500-1000倍液或松脂合剂20倍液喷洒。在发病时可用石灰半量式波尔多液进行防治(半量式就是500克硫酸铜，250克石灰，50千克水配制而成)。3油茶软腐病这种病危害油茶叶片和果实，引起大量落叶、落果、干旱季节枝干枯死，并有植株死亡。冬春季节深挖垦复，清除病叶、病果，减少越冬病菌。病害发生前做好防病工作。一般在5月下旬前喷0.8%的波尔多液和5%的赛力散混合喷洒，或喷洒5081、%可湿性退菌特400-600倍稀液两次(隔10天喷一次)。如果水源不便，可用1:10的赛力散石灰混合撒施。4油茶根腐病主要危害油茶一年生苗木，病菌最先侵染地面附近苗木根颈部，起初患部组织褐色，上生白色绵毛状物，并迅速向上及土壤表面扩展。受害苗木根部腐烂，叶片凋萎脱落，最后枯死。综合防治：从圃地选择开始，注意土壤质地、排水情况等；化学防治：发病后清除重病株，以熟石灰拌土覆盖，或50%退茵特、50%多菌灵等浇灌根茎处。5油茶毒蛾主要是幼虫吃叶，发生多时，还会将嫩梢、嫩树皮和幼果吃掉。危害严重时，树叶被吃光，有如火烧，有的连续几年被害后死亡。灭蛹：利用培土壅根，培土7-10厘米，打实，使土中蛹不能羽82、化，或烧毁地面枯枝落叶层中的蛹；摘除越冬卵块，因卵块于叶背，目标明显，以卵越冬，长达5个月，可在冬季结合修剪摘除有卵块的叶片烧毁。用肥皂水浸幼虫，将肥皂或棉油皂切成薄片，用少量水煮溶，将有虫枝叶浸入肥皂水内，随即取出，杀虫率可达100%。6油茶尺蠖幼虫吃叶片造成危害。发生猖獗时老叶及嫩茎全被吃光，使油茶树仅存枝干，而逐渐枯死。使整株油茶整片油茶被吃光，似如火烧，造成减产。捕捉幼虫、油茶尺蠖幼虫4龄后，药杀效果差，可进行人工捕捉。农药防治：3%敌百虫药粉，每亩5-6千克，90%敌百虫晶体兑水1200倍，每亩用药液50千克，效果达91.4-100%。用烟叶、煤油、硫磺、生石灰、肥皂等制成土农药，防83、治1-3龄幼虫，效果也好。7油茶毛虫幼虫为害叶片，严重时将整株油茶叶片吃光，致使一部分油茶树枯死。卵成块状在一起，可结合冬季深挖，垦复进行摘除；成虫趋光性强，在9月中旬羽化盛期用灯光诱杀；幼虫在3龄以前，有群栖性，用DDT乳剂250倍液喷杀；见幼虫群居丝幕中时摘下处理。8茶梢蛾幼虫前期为害叶片取食叶肉，越冬后转移为害春梢、被害春梢膨大，顶芽失水凋萎，枯死，影响油茶结实。人工剪除虫梢，被害梢到夏秋高温干旱季节，叶片枯黄，枝梢粗肿或枯死，可剪除虫梢，并烧毁。对虫害的发源中心林，采用药剂毒杀越冬害虫，最适宜时期为3月间，当越冬幼虫开始转移蛀食茶梢前，用500-1000倍敌敌畏乳剂或敌百虫喷洒、能杀死84、在叶片中的幼虫，其防治效果均在95%以上。 林地管护要建立林地管护制度，项目乡、村要建立乡规民约制度，确定专人负责护林，及时防止人畜损坏，认真做好护林防火工作。5.5 建设内容与规模 示范基地建设xx年通过示范基地的建设，完成丰产油茶林基地1300.0亩，包括林地清理、整地、栽植等。 生产设施建设(1)林道为便于管理与采收，进行林道设置，路网密度按4米/亩的密度布设，充分利用原有道路改建，路宽2米，铺设砂石路面。林道的进出口应与现有机耕道、公路相连。根据造林地实际情况，规划林道5.20千米。(2)管护棚为便于保护、管理油茶基地，本次规划按每500亩设计1个40平方米的管护棚。地点一般选择视野开85、阔，交通方便，在造林地出入口或中心位置、靠近水源的地方营建。根据造林地块分布情况，在项目区xx乡设计管护棚2个，砖混结构。 灌溉设施建设在项目区3、6号小班上部各规划建设蓄水池(30立方米/座)1座、灌溉管道设施(DN50，PVC-U)2.36千米。 主要设施购置为提高生产经营和管护效率，减轻劳动负荷，需配置必要的病虫害防治设备和抚育设备。本项目规划购置2台移动式可调动力喷雾器、1台割灌机和1台旋耕机。5.6 项目实施进度安排项目建设期限1年。2012年10月完成项目准备工作包括实施方案编制、作业设计等，2012年10-11月完成林地清理，2012年11-12月完成整地；xx年1-2月完成栽植86、，5-6月和9-10月进行两次抚育，xx年11月完成项目竣工验收。具体详见表5-4。项目建设进度表表5-4序号项目2012年xx年10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1材料工具准备2林地 清理3整地4栽植5抚育 (3年)6竣工 验收6 环境影响评价6.1 环境现状本项目建设地xx县属于丘陵地带，周边通过多年造林绿化和封山育林，森林覆盖率较高，形成了良好的植被群落。项目区平坦开阔，多在25度以下，水土流失小、建设地周边的生态环境以森林生态系统和农田系统为主，生态环境条件较好。6.2 环境影响分析项目建设为生态型项目，在建设和经营过程中无“三废”排放，不会对环境87、产生负面影响，潜在影响主要有：(1)在整地造林过程中可能会产生轻微的水土流失。(2)由于项目建设地址在丘陵区，林地清理和整地造林的施工噪声、施工扬尘等方面对人和野生动物的生存环境影响很少，这些影响随着施工期的结束而消除。(3)农药、化肥残留对环境的影响。本项目实施后，为防治林业有害生物和促进林木生长，将使用少量的农药和化肥，有可能对土壤、地下水产生轻微污染。6.3 环境保护与治理措施(1)水土保持措施为防止水土流失，在林地清理过程中严禁炼山，并注意保留原有天然阔叶林。首先，改变传统的整地方式，坡度15度以上造林地一律采用穴垦整地，“品”字形布穴，沿等高线栽植和设立植被隔离带。其次，在山顶、坡脚88、沟边容易发生水土流失的地段要保留510米的原生植被，做到“山顶戴帽，山腰系裙，山脚穿鞋”。项目区坡度较平缓，采取严格防治措施后，项目实施不会产生水土流失，相反，项目建成后，能增加森林植被，改善生态环境。(2)水污染防治措施本项目用水主要为基地灌溉用水。基地灌溉用水大部分被土壤、林木吸收，不会对环境产生污染。(3)农药、化肥污染防治措施为防止农药、化肥污染，严格采取以下措施：根据土壤营养情况，推行测土配方施肥，合理使用化肥品种和数量，避免肥料流失及污染环境；提倡使用有机肥，推广表土还穴、抚育埋青作肥技术；以生物防治为主，严禁使用剧毒、残留量高的农药，尽量选用高效低毒低残留的农药；严格控制农药、89、化肥的使用量，减少对环境污染，加强保护林内有益生物的种类和数量。(4)加强项目建设施工过程管理项目建设施工过程中要加强管理，苗木包装使用易降解的纸质容器；项目建设过程中及时填埋生活垃圾，严防对周边的森林环境产生影响；临时建筑施工尽量不占林地，如占有少许林地在拆除时要进行植被恢复。6.4 环境影响评价油茶本身并不会污染水源和环境，不会杀伤有益生物和危害人畜安全，油茶人工林种植不会对环境产生危害。在油茶人工林的种植过程中，可能因为方式不当会对水土流失、土壤肥力、环境污染、生物多样性产生一些影响，但这些影响是暂时的，可以通过正确的方式降低到最低限度。科学种植油茶，能有效增加森林植被，提高森林覆盖率，90、改善区域生态环境，增加生态系统中的生物量，减少水土流失，提高冰冻灾害的抵抗力、固碳释氧的能力，净化空气。并且由于油茶的多种用途，既可以提供食用油原料，其副产品皂甙具有良好的起泡、乳化、去污等性能，可用作生产清洁剂、起泡剂、乳化剂和杀虫剂和日用化工原料，能够减少一定石油消耗，对环境具有正面影响。本项目对环境的影响甚微。只要严格执行相关的环保法律法规和措施，规范各项操作程序，对污染源进行审慎的分析，加强管理，并采取合理有效的措施进行污染物的控制，项目建设和运行不会对环境产生较大的负面影响。本项目建设对环境正面影响是全局的、长期的，而对环境的负面影响是局部的、暂时的，也是可以通过相关措施降低到最低限91、度。7 项目管理及组织运行7.1 机构设置与职责 机构设置为了便于在建设中实施有效管理，确保项目建设高标准、高质量完成，应设立相应的组织机构。xx中南油茶科技有限公司作为项目建设单位，全面负责油茶丰产林示范基地建设工作。项目建设单位成立基地建设与经营办公室，办公室下设采购销售部和生产技术部，基地建设财务由公司统一管理，不另设机构，各职能部门要形成权责一致、分工合理、决策科学、执行顺畅、监督有力的管理机制，确保组织机构正常运行。 机构职责基地建设与经营办公室，主要负责油茶基地建设，产品营销等事务，保证基地建设正常运行；采购销售部主要负责物资、设备的采购和产品销售等；生产技术部主要负责基地生产和技92、术指导、土地合同签订、施工设计、检查验收、种苗、化肥、农药、工具等生产资料调度等工作。详见表7-1。 劳动定员本着“精干高效、按需设岗”的定编原则，管理人员主要从建设单位内选拔优秀技术和管理骨干，定员为3人。基地建设办设经理1人，采购销售人员1人，技术人员1人，详见表7-1。生产活动可充分利用当地劳动力资源，聘请临时合同工。机构设置及职责表表7-1名 称职 能定 员经理经理任项目法人代表，全面负责基地油茶基地建设等。1人采购销售部负责设备、物资采购以及产品营销等。1人生产技术部全面负责基地生产和技术指导、土地合同签订、施工设计、检查验收及生产资料调度等。1 人合计3人7.2 经营管理模式项目建93、设与管理采取项目法人负责制，由xx中南油茶科技有限公司全面负责。为了保证项目效益和质量，要按照现代企业管理模式运行，财务上独立核算、自负盈亏。各部门分工负责，相互协作。由基地建设采取“公司+基地+农户”的运作模式，公司应努力取得林业主管部门、xx乡行政部门的支持，通过支付服务费的形式充分利用项目乡林业站的人力资源，帮助公司进行宣传发动、技术服务、检查验收等工作，本着精简高效的原则充分利用各方面资源实现基地建设又好又快发展。7.3 项目招投标管理根据国家林业局办公室关于国家农业综合开发部门项目管理办法林业项目实施细则(试行)的通知，农发林业项目建设其单项工程投资规模在50.00万元以上的，应当推94、行招标投标制。承建单位必须具有法人资格、相应的资质和施工能力，严禁转包和分包。7.4 经营管理措施7.4.1 工程管理为确保工程质量，项目建设实行按规划立项，按项目管理，按设计施工，按效益考核，统一规划，统一施工，统一管理。充分推广和应用先进的林业科学技术，实施高科技、高投入，高效益的集约经营。工程技术部要做好全过程的技术服务和业务培训，认真做好作业设计、施工监督工作。建立并健全工程监督检查制度，制定工程考核验收标准和办法，确保油茶丰产林示范基地建设质量和生产效益。7.4.2 生产管理(1)生产技术管理：实行生产管理和技术指导双轨责任制。在油茶产业发展项目办主任组织下，由生产技术人员全面负责技95、术指导工作，并根据有关技术标准，制定出适合基地实际情况的技术操作细则，举办各种技术讲座，培训技术人员，在具体生产中评定、验收造林质量。(2)用工管理：雇请临时工从事生产时，必须签订施工承包合同，经过事先培训后，方可上岗工作。7.4.3 资金管理基地建设资金包括中央财政资金、地方财政配套资金和自筹资金。为管好、用好资金，根据国家有关规定，严格控制资金使用范围，做到专人管理、专帐核算、专款专用。项目接受上级主管部门、财务部门、审计部门的审查监督。7.4.4 物资管理所有设施、设备、生产工具、生产原料、产品等一律实行物资管理责任制。采取分工到人、专人专管，管用结合，自检与年检并举，物资使用、消耗与经96、济挂钩。基地设立专用物资保管仓库，建立物资档案，定期检查，分年度公布物资管理情况，对设施、设备及时维护检修，按时折旧报废，确保生产安全有序。7.5 技术培训针对本项目科技含量高、技术性强的特点，应对参与建设项目的人员进行专业技术培训，提高油茶栽培技术水平，确保项目顺利完成。(1)培训模式：制定相应的培训计划，采取基地培训、聘请专家学者讲课、现场培训等方式进行。所有员工必须进行岗位技术培训和职能考核。(2)培训内容：包括油茶营造林技术和生产工艺的整个流程：造林地选择、林地清理、整地、植苗、施肥、苗木培育、病虫害防治、管护、修枝整形和果实采摘等技术。根据工种不同，制定不同的培训内容和培训标准：对于97、普通生产工人，主要是使其掌握整地、栽植、施肥、农药喷洒、修枝整形和管护的工作程序和操作要领；对技术骨干，要求其除掌握基本生产流程和操作技术外，还应熟练掌握林地选择、种苗选择、病虫害预防、肥料和农药配方等技能，并负责对油茶基地的造林质量和造林成效进行全方位、全过程的管理和技术指导，技术骨干需具备全面指导生产工人技术操作的素质和水平。(3)培训人数：40人。7.6 劳动安全与消防7.6.1 劳动安全(1)加强培训与教育。对项目建设及管理人员进行劳动安全培训和生产安全教育，提高全体工作人员的安全生产、防火防灾意识。(2)配备安全设施设备。项目建设与管理涉及施用肥料、农药等工作，为了确保野外工作人员的98、人身安全，必须配备安全、防卫、救护等设施设备。(3)建立安全工作制度。项目单位应制定岗位安全操作规程，建立健全各项安全工作制度，定期进行安全生产检查，制定劳动纪律和规范，确定专人负责劳动生产安全，并接受当地劳动卫生部门的监督和检查。(4)采取有效措施，减轻员工的劳动强度，加强防暑降温和防止冻害发生，确保员工的劳动安全。7.6.2 消防消防工作是油茶丰产培育示范基地建设的重要工作，必须认真贯彻中华人民共和国消防条例，依法管理，杜绝火灾、特别是森林火灾的发生。(1)组织管理。确定防火责任制和岗位责任制，由作业单位负责人全面落实，定期组织员工进行消防宣传、业务培训和考核，提高员工的安全素质，经常开展99、防火检查，消除火险隐患，制定好灭火应急方案。(2)储藏管理。对生产需要的储存物资(如肥料、农药、薄膜等)应按其火灾危险程度分类，按规定分别储藏，在炎热季节必须采取降温措施。物品入库前应当有专人负责检查，确定无火险隐患后，方准入库。(3)森林防火。加强项目区内及周边地区火源的控制，尤其是农田周边烧田坎的火点防范力度。8 项目投资估算与资金筹措8.1 投资估算依据(1)财政部关于印发的通知(财建2002394号)；(2)国家计委关于印发的通知(计价格19991283号)；(3)林业工程概预算编制办法(林业部LBD301-96)；(4)国家计委、建设部关于发布的通知(计价格200210号)；(5)国100、家发展改革委、建设部关于印发的通知(发改价格2007670号)；(6)国家发展改革委和建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数(第三版，2006年)；(7)现行有关政策规定和国家发改委及国家林业局制定的投资估算定额标准；(8)湖南省近年来农业综合开发产业化经营项目、各项林业重点工程建设中营造林方面的有关技术经济指标；(9)xx县各项生产定额及市场调查所得有关经济指标。8.2 投资估算 主要项目取费指标根据上述估算依据结合本项目的特点，主要项目取费指标如下：(1)劳务费：80元/工日；(2)林地清理：2工日/亩；整地(含施肥用工)：6工日/亩；栽植：1.1工日/亩；(3)苗木：1.9元/株(含运费101、)；(4)基肥(农家肥)：300元/亩(含运费)；(5)农药：10元/亩；(6)抚育：240元/年亩；(7)管护：15元/年亩；(8)管护棚：40平方米/处，800元/平方米；(9)林道：20000元/千米；(10)蓄水池30立方米/座，30000元/座；(11)灌溉管道设施2000元/千米；(12)设备：割灌机3000元/台、旋耕机5000元/台、移动式可调电动喷雾器4500元/台；(13)建设单位管理费按工程费用1.5%计算；(14)勘察设计费按工程费用2.5%计算；(15)工程监理费按工程费用1%计算；(16)基本预备费(不可预见费)按工程费用与工程建设其他费用之和的5%计算。 项目总投102、资投资结构：本项目总投资336.00万元，其中：建设投资318.55万元，占项目总投资的94.81%；流动资金17.45万元，占项目总投资的5.19%。(1)单位面积建设投资油茶新造建设投资单价为2450.41元/亩，其中工程建设费2210.14元/亩、工程建设其它费用123.58元/亩、基本预备费116.69元/亩。详见表8-1、表8-2。油茶造林工程建设费用投资单价估算表表8-1 单位：元/亩项目合计材料费劳务费附属工程与设备计苗木费肥料费农药计林地清理整地栽植抚育管护林道管护棚灌溉设施设备油茶新造2450.41 496.00 186.00 300.00 10.00 1493.00 160103、.00 480.00 88.00 720.00 45.00 80.00 49.23 78.83 13.08油茶造林工程建设其他费用投资单价估算表表8-2 单位：元/亩项目工程建设其它费基本预备费5%计建设单位管理费1.5%勘察设计费2.5%工程监理费1%技术培训费油茶新造123.5833.1555.25 22.10 13.08116.69 (2)建设投资本项目工程建设投资318.55万元，其中：工程费用287.32万元，占项目建设投资的90.20%；工程建设其它费用16.06万元，占项目建设投资的5.04%；基本预备费用15.17万元，占项目建设投资的4.76%。详见附表1。项目建设投资318104、.55万元，按资产类型分，其中：固定资产302.49万元，占建设投资的94.96%；其他资产合计16.06万元，占建设投资的5.04%。详见附表5。(3)流动资金根据项目各年度经营成本的变化情况，按扩大指标法估算，项目流动资金需要17.45万元。详见附表2。8.3 资金来源根据财政部关于印发的通知(财发201046号)及湖南省财政厅关于调整农业综合开发地方财政配套政策的通知(湘财农综20109号)文件规定：(1)中央立项项目，中央财政资金与地方财政资金配套比例为1:0.4；(2)中央立项项目省与省直管县市财政配套比例为80:20。xx县属于省直管县，因此本项目由省级和县级财政配套资金承担配套；105、(3)自筹资金不低于项目建设总投资的50%。 中央财政资金项目申请中央财政资金120.00万元，占项目总投资的35.71%。 地方财政配套资金项目申请省级财政配套资金38.00万元，占项目总投资的11.31%；县级财政配套10.00万元，占项目总投资的2.98%。 自筹资金及来源建设单位自筹资金为168.00万元，占项目总投资的50.00%。自筹资金主要来源包括三个部分：xx中南油茶科技有限公司注册资金；公司主营业务收入，公司投工投劳；公司现有的银行存款，详见附件5。项目投资及资金来源详见附表3。8.4 资金使用和管理项目建设和运行过程中，根据国家有关财务管理的法律、法规，制定严格的资金报账制106、度和财务管理制度。根据国家有关规定，本项目建设投资由xx中南油茶科技有限公司统一计划管理，建立专项账户，专款专用、专职专责，并接受有关部门的审计、监督和检查。项目各项工程建设与开支，必须要经有关职能部门严格验收合格后，由主管财务的领导签字，方可报账付款。 财政资金项目建设申请中央财政资金120.00万元、省财政配套资金38.00万元和县级财政配套10.00万元，共168.00万元。中央财政资金主要用于油茶新造(包括林地清理、整地、栽植、苗木、农药、施肥、抚育管护等)、附属设施建设(包括林道、管护棚、蓄水池等)、生产设备购置(包括灌溉管道设施、提水泵、生防设备和抚育设备等)。省级财政配套资金主要107、用于油茶新造(包括林地清理、整地、栽植、抚育管护等)、技术培训费和其它费用(勘察设计费和工程监理费)。县级财政配套资金主要用于油茶新造(包括林地清理、整地、栽植、抚育管护等)。详见附表8。 自筹资金项目自筹资金168.00万元，主要用于油茶新造(包括林地清理、整地、植苗、抚育、管护、有害生物防治以及采摘等)、其他费用(包括建设单位管理费和基本预备费等)和流动资金。9 效益分析与综合评价结论9.1 经济效益分析 基础数据(1)计算期15年(含建设期1年，经营期14年)；(2)税种税率：根据国家有关税收政策，本项目免征产品销售税。所得税按应纳税所得额的25%征收；(3)销售价格：油茶籽单价9000108、元/吨；(4)产量：油茶新造从第8年起，年产油茶籽稳定在260千克/亩；(5)基准收益率(ic)：8%。 销售(营业)收入、销售(营业)税金和附加估算(1)销售(营业)收入：经测算，项目第8年达到稳产期，年产油茶籽260.00吨。经营期内共产油茶籽2626.00吨，折茶油656.50吨；计算期内，销售总收入2363.40万元，年销售收入157.56万元，详见附表6-1。(2)销售(营业)税金及附加：根据现行税收政策规定，油茶籽属农业初级产品，免征销售(营业)税金及附加。 总成本及经营成本估算(1)成本计算工资：基地定员3人，工资及福利为4.60万元/人年(其中：员工工资3.60万元/人年，办公109、费用1.00万元/人年)。固定资产折旧：采用直线法折旧，从第2年起开始折旧，残值率均为5%，场区工程及建构筑物折旧年限为20年，设备折旧年限为10年。资产摊销：采用年限平均法，不计残值，无形资产摊销年限10年，其它资产摊销年限5年。详见附表5。经营管理费：基地的经营管理主要是抚育、管护、施肥和病虫防治、采收等。其中：抚育费按120元/亩年计算，肥料费按150元/亩年计算，农药费按10元/亩年计算，管护费按15元/亩年计算。采收成本：800元/吨。其它费：按20元/亩年计算。销售费用：按销售收入的5%计算。(2)总成本计算期内总成本1289.28万元，年均总成本85.95万元。详见附表4。(3)110、经营成本计算期内经营成本1059.65万元，年均经营成本70.64万元。详见附表4。 财务效益分析计算期内总利润1074.12万元，年均总利润71.61万元。所得税按25%的税率计算，应交所得税268.53万元，项目净利润805.59万元，年均净利润53.71万元，详见附表6。盈利能力分析如下：(1)现金流量分析：通过对计算期内项目投资现金流量分析，结果如下：税前：财务内部收益率为(FIRR)15.09%，财务净现值(FNPV，ic=8%)275.64万元，静态投资回收期(Pt)为8.4年。税后：财务内部收益率为(FIRR)12.70%，财务净现值(FNPV,ic=8%)165.35万元，静态111、投资回收期(Pt)为8.8年。详见附表7。(2)静态财务盈利能力(增量效益)分析：计算期内，项目总投资利润率(ROI)21.31%。不确定性分析(1)盈亏平衡分析以生产能力利用率计算的盈亏平衡点为：BEP1(生产能力利用率)=固定成本/(年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加)100%=29.22/(234-73.45-0.00)100%=18.20%BEP2(产值)=23418.20%=42.59(万元)当项目生产能力利用率达到18.20%或产值达到42.59万元时，能实现盈亏平衡，说明项目具有一定的获利能力。(2)敏感性分析根据项目建设特点和经营要素分析，产量、经营成本、价格、建设投资等112、因素对项目经济效益影响较显著。现就这些不确定因素的变化对项目财务内部收益率影响作敏感性分析，详见表9-1。敏感性分析表表9-1 指标 项目不确定因素变化率(%)税后内部收益率(%)敏感度系数税后净现值(万元)基本方案12.70 165.35产 量-1010.63 1.688.32 价 格-1010.39 1.879.92 经营成本1011.211.2111.22 建设投资1011.68 0.8135.85 计算结果表明，油茶籽的产量和价格对项目效益影响最敏感。当产量或价格降低10%时，其内部收益率仍高于8%的基准收益率，说明该项目抗风险能力强。分析表明，项目的主要风险来自产量和价格。因此，项目113、实施中应增加科技含量，提高产品产量和品质。同时加强市场营销，稳定销售价格，确保项目目标的实现。 财务评价结论从以上指标分析可得出如下结论:该项目财务状况良好，有较强的财务盈利能力，项目所得税后财务内部收益率为(FIRR)为12.70%，超过了本行业基准折现率8%的标准，所得税后财务净现值(FNPV，ic=8%)为165.35万元，所得税后静态投资回收期(Pt)为8.8年。分析表明，项目的财务盈利能力满足要求；同时，项目盈亏平衡点较低，具有一定的抵抗风险能力。因此，项目在财务上是可行的。9.2 社会效益分析(1)促进地方经济发展与繁荣项目建设有利于调整当地的产业结构，带动油茶加工业、运输业、农资114、等相关行业的发展，对周边地区具有较强的辐射带动作用，将有力促进项目区及周边地区的经济持续、健康发展。(2)增加项目区就业机会，提高林农收入项目投资建设及运行过程中，包括育苗、造林、抚育、管护、采运等生产环节，劳务费用402.68万元，按80元/个工日计算，计算期内可提供5.26万个就业岗位。对缓解农村剩余劳动力就业压力，活跃农村经济，增加农民收入，保持社会稳定将起到良好的作用。(3)发展壮大林业产业由于油茶籽供应不足，影响了茶油加工企业的竞争实力，制约了林业产业的发展壮大。发展油茶丰产林基地，可以实现资源的定向培育，有利于林业产业体系的发展壮大。(4)有利于林业科技成果的转化和应用项目建设可促115、进油茶科研成果的转化，基地建设必将加大科技创新和科技攻关力度，有利于不断提高油茶生产技术和管理水平，对xx县及周边地区的油茶生产起着良好的示范和辐射作用。9.3 生态效益分析(1)抗冰冻灾害能力强2008年初南方受到冰雪灾害天气的影响，湖南省森林资源受灾总面积4531202.87公顷，其中，马尾松受灾面积987977.13公顷，占受灾总面积的21.80%，杉木受灾面积1159802.07公顷，占受灾总面积的25.60%，竹林受灾面积665850.47公顷，占受灾总面积的14.69%，油茶受灾面积220164.67公顷，占受灾总面积的4.86%，表明油茶具有较强抗冰冻灾害能力，而且油茶受灾当年产116、量没有受到较大的影响。(2)蓄水保肥效益油茶根系发达结成网状分布于土壤中，据测定油茶根系地下分布空间，约等于(或约大于)地下冠幅空间，根系能使土壤中孔隙增大。枝叶的阻留和根系的固土作用，可避免土壤受到雨水的侵蚀，从而起到防止土壤流失，保持土壤肥力，防止泥沙滞流和淤积，减少土壤崩塌泻溜等效能。据有关资料记载，同等条件下，有林地每亩年泥沙流失量比无林地少3.67吨。项目建成后，新增的1300.0亩有林地按每年每亩可增加蓄水量28.5吨计算，每年可增加涵养水源37050吨，按每吨水1.5元计算，蓄水效益为5.56万元；每亩森林每年可固土4吨，保土效益按每吨3.5元计算，1300.0亩的林地将可以减少117、土壤侵蚀的效益为1.82万元；每亩森林每年可以保肥0.04吨，每吨肥料按2000元计，保肥效益为10.40万元。 (3)固碳释氧效益油茶林碳汇由两部分组成，一部分是植株碳储量，另一部分是油茶果实碳储量。油茶植株的碳储量为4.67吨/亩左右，相当于固定纯碳1.26吨左右；计算期内油茶新造平均每年每亩果实产量2.27吨，以干重0.45，生产1吨干物质要固定二氧化碳1.63吨计算，油茶果实每年每亩固碳1.66吨，相当于可固定纯碳0.45吨。采用瑞典的碳税率每吨150美元计算，油茶新造林果实每年每亩的固碳效益为256.5美元，1300.0亩油茶新造的固碳效益为33.35万美元。9.4 综合评价结论 结118、论(1)项目建设符合国家、湖南林业产业发展政策及xx县林业发展规划。项目实施将实现国家、地方、公司和当地群众多方共赢，对促进区域经济发展，支持新农村建设，扩大油茶林资源，增加公司实力具有积极的作用，项目建设非常必要。(2)项目区气候、土壤等自然条件优越，是良种油茶栽培的适宜区域，具备油茶丰产的自然条件。同时，项目区林地资源丰富，能够满足基地建设需要。(3)项目建设以中南林业科技大学油茶科学技术中心作为科技支撑或协作单位，有健全的技术支撑体系，项目建设技术成熟。通过采用先进的油茶示范基地建设培育生产技术，实行集约经营、定向培育，能够确保实现项目预期目标。(4)项目建设严格执行森林分类经营原则，基119、地建设布局严格控制在经项目区当地政府批准的商品林区内，对区域生态环境影响不大，且随着项目建成投产，对环境的负面影响随之减小或消失。从生态保护、经济社会的可持续发展角度看，项目建设可行。(5)市场分析表明，国际国内食用油品市场供需矛盾仍然十分突出，大力发展油茶丰产林示范基地建设，具有广阔的市场前景。(6)从项目造林投入产出经济分析情况看，本项目税后财务内部收益率达12.70%，项目总投资利润率达21.32%，经济效益好，投资回收较快。综上所述，项目建设符合国家、省产业政策和行业发展规划，具有国家相关产业政策的支持，有利于项目区调整农业产业结构和农民增收致富，促进区域社会经济发展。项目实施具有较好120、的经济效益，生态效益和社会效益。因此，从自然条件、科技支撑和政策保障，以及经济、社会、生态效益方面综合分析，本项目建设是十分必要的，也是切实可行的。 建议(1)项目建设风险小，效益好，建设单位要制定好项目实施计划，搞好项目建设前的准备工作，抓紧落实建设配套资金；要加强与有关科研院所的合作，抓紧搞好项目管理人员、专业技术人员的技术培训，确保项目实施成功。(2)建议建设单位加强与中南林业科技大学油茶科学技术中心科研单位合作，加强科技攻关，积极推广科技新成果、新技术，提高项目建设的科技含量，促进湖南省油茶产业沿着优质、高效、生态、环保的方向发展。(3)建设单位应根据建设内容和科技含量，为提高项目质量121、，提前做好市场调查和工程、设备公开招标的准备工作。项目投资估算表附表1单位：万元序号项目规格、型号单位单价(元)数量投资投资构成备注建安工程设备购置其他合计318.55 22.80 5.95 289.80 1工程费用287.32 22.80 5.95 258.57 1.1 主体工程258.57 258.57 林地清理亩160 1300.0 20.80 20.80 2个工整地亩480 1300.0 62.40 62.40 6个工栽植亩88 1300.0 11.44 11.44 1.1个工苗木89株*1.9元/株*1.1亩186 1300.0 24.18 24.18 2年生嫁接级苗肥料农家肥500122、千克亩300 1300.0 39.00 39.00 农药亩10 1300.0 1.30 1.30 抚育亩720 1300.0 93.60 93.60 每年3个工抚育三年管护亩45 1300.0 5.85 5.85 前三年管护1.2辅助工程28.75 22.80 5.95 林道宽2米千米200005.2010.40 10.40 根据实际需要设计每亩可按4米管护棚平方米80080 6.40 6.40 可按500亩建一个40平方米灌溉设施10.25 6.00 4.25 .1蓄水池30m3座3000026.00 6.00 .3灌溉管道设施Dn50，pvc-u千米180002.364.25 4.25 设123、备1.70 1.70 .1生防设备移动式可调电动喷雾器台450020.90 0.90 .2抚育设备割灌机台300010.30 0.30 旋耕机台500010.50 0.50 22.1工程建设其他费用16.06 16.06 2.1建设单位管理费(1.5%)4.31 4.31 2.2勘察设计费(2.5%)7.18 7.18 含可研2.3工程监理费(1%)2.87 2.87 2.4技术培训费1.70 1.70 3预备费15.17 15.17 3.1基本预备费(5%)15.17 15.17 流动资金估算表(扩大指标法)附表2 单位：万元序号项目最低周转天数周转次数计算期(年)1234567891011124、121314151年经营成本5 37.20 37.20 62.88 69.38 74.25 80.75 87.25 87.25 87.25 87.25 87.25 87.25 87.25 37.20 2每年所需流动资金7.44 7.44 12.58 13.88 14.85 16.15 17.45 17.45 17.45 17.45 17.45 17.45 17.45 7.44 3流动资金本年增加额7.44 0.00 5.14 1.30 0.97 1.30 1.30 7.44 资金筹措与使用计划表附表3单位：万元序号项目合计计算期(年)123456781总投资使用计划336.00 318.55 125、7.44 5.14 1.30 0.97 1.30 1.30 1.1建设投资318.55 318.55 1.2建设期利息1.3流动资金17.45 7.44 5.14 1.30 0.97 1.30 1.30 2资金筹措及使用336.00 318.55 7.44 5.14 1.30 0.97 1.30 1.30 2.1项目资本金168.00 150.55 7.44 5.14 1.30 0.97 1.30 1.30 用于建设投资150.55 150.55 用于流动资金17.45 7.44 5.14 1.30 0.97 1.30 1.30 用于建设期利息2.2债务资金用于建设投资用于流动资金 用于建设期126、利息2.3财政投资168.00 168.00 其中：中央财政资金120.00 120.00 地方财政配套资金48.00 48.00 用于建设投资168.00 168.00 2.4其他资金用于建设投资用于流动资金用于建设期利息总成本费用估算表附表4单位：万元序号项目合计计算期(年)123456789101112131415生产负荷 25%45%60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1外购原辅材料费291.20 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.127、80 20.80 1.1肥料273.00 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 19.50 1.2农药18.20 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 1.30 2劳务费420.68 22.75 26.91 30.03 34.19 38.35 38.35 38.35 38.35 38.35 38.35 38.35 38.35 2.1抚育施肥187.20 15.60 15.60 15.60128、 15.60 15.60 15.60 15.60 15.60 15.60 15.60 15.60 15.60 2.2管护23.40 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 2.3采收210.08 5.20 9.36 12.48 16.64 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 20.80 3工资及福利费(管理费用按基地管理人员计算，每人每年)193.20 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.8129、0 13.80 13.80 13.80 13.80 4销售费用(销售收入的5%)118.17 2.93 5.27 7.02 9.36 11.70 11.70 11.70 11.70 11.70 11.70 11.70 11.70 5其他费用(按20元/亩.年计算)36.40 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 2.60 6经营成本(1+2+3+4+5)1059.65 37.20 37.20 62.88 69.38 74.25 80.75 87.25 87.25 87.25 87.25 87.25 87130、.25 87.25 87.25 7折旧费213.57 15.42 15.42 15.42 15.42 15.42 15.42 15.42 15.42 15.42 15.47 14.83 14.83 14.83 14.83 8摊销费16.06 3.21 3.21 3.21 3.21 3.22 9利息支出10总成本费用(6+7+8+9)1289.28 55.83 55.83 81.51 88.01 92.89 96.17 102.67 102.67 102.67 102.72 102.08 102.08 102.08 102.08 其中：固定成本422.83 32.43 32.43 32.43 3131、2.43 32.44 29.22 29.22 29.22 29.22 29.27 28.63 28.63 28.63 28.63 可变成本866.45 23.40 23.40 49.08 55.58 60.45 66.95 73.45 73.45 73.45 73.45 73.45 73.45 73.45 73.45 固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表5单位：万元序号项目折旧及 摊销年限合计折旧率计算期(年)1234567891011121314151固定资产合计原值302.49302.49折旧费213.5715.4215.4215.4215.4215.4215.4215.4215132、.4215.4215.4714.8314.8314.8314.83净值88.92302.49287.07271.65256.23240.81225.39209.97194.55179.13163.71148.24133.41118.58103.7588.921.1土建工程205%原值296.54296.54折旧费207.6214.8314.8314.8314.8314.8314.8314.8314.8314.8314.8314.8314.8314.8314.83净值88.92296.54281.71266.88252.05237.22222.39207.56192.73177.90163.07133、148.24133.41118.58103.7588.921.2机器设备1010%原值5.955.95当期折旧费5.950.590.590.590.590.590.590.590.590.590.64净值5.955.364.774.183.593.002.411.821.230.642无形资产、其他资产合计原值16.0616.06当期摊销费16.063.213.213.213.213.22净值16.0612.859.646.433.222.1无形资产1010%原值摊销费净值2.2其他资产520%原值16.0616.06摊销费16.063.213.213.213.213.22净值16.0612.134、859.646.433.22利润及利润分配表附表6单位：万元序号项目合计计算期(年) 123456789101112131415生产负荷25%45%60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入2363.4058.50105.30140.40187.20234.00234.00234.00234.00234.00234.00234.00234.002营业税金及附加3总成本费用1289.2855.8355.8381.5188.0192.8996.17102.67102.67102.67102.72102.08102.08102.08102.084补贴收入5135、利润总额(1-2-3+4)1074.12-55.83-55.83-23.0117.3047.5191.03131.33131.33131.33131.28131.92131.92131.92131.926弥补以前年度亏损134.6717.3047.5169.867应纳税所得额(5-6)1074.1221.17131.33131.33131.33131.28131.92131.92131.92131.928所得税268.535.2932.8332.8332.8332.8232.9832.9832.9832.989净利润(5-8)805.59-55.83-55.83-23.0117.3047.51136、85.7498.5098.5098.5098.4698.9498.9498.9498.9410期初未分配利润11可供分配的利润(910)805.59-55.83-55.83-23.0117.3047.5185.7498.5098.5098.5098.4698.9498.9498.9498.9412提取法定盈余公积金80.561.599.859.859.859.859.899.899.899.8913可供投资者分配的利润(11-12)725.03-55.83-55.83-23.0117.3047.5184.1588.6588.6588.6588.6289.0589.0589.0589.0514应137、付优先股股利15提取任意盈余公积金40.280.794.924.924.924.924.954.954.954.9516应付普通股股利(13-14-15)684.75-55.83-55.83-23.0117.3047.5183.3683.7283.7283.7283.6984.1084.1084.1084.1017各投资方利润分配18未分配利润(13-14-15-17)684.75-55.83-55.83-23.0117.3047.5183.3683.7283.7283.7283.6984.1084.1084.1084.1019息税前利润1074.12-55.83-55.83-23.0117.138、3047.5191.03131.33131.33131.33131.28131.92131.92131.92131.9220息税折旧摊销前利润1303.75-37.20-37.20-4.3735.9366.15106.45146.75146.75146.75146.75146.75146.75146.75146.75销售(营业)收入、销售(营业)税金及附加和增值税估算表附表6-1单位：万元、吨序号项目税率合计计算期(年)123456789101112131415生产负荷25%45%60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1营业收入2363.40 58.50 139、105.30 140.40 187.20 234.00 234.00 234.00 234.00 234.00 234.00 234.00 234.00 1.1油茶籽营业收入 单价0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 数量2626.00 65.00 117.00 156.00 208.00 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 260.00 销项税额2营业税金与附加2.1 营业税2.2 消费税2.3 城市维护建设税2.4 教育费附加3增值税 销项税额 进140、项税额项目投资现金流量表附表7单位：万元序号项目合计计算期(年)1234567891011121314151现金流入2452.3258.50105.30140.40187.20234.00234.00234.00234.00234.00234.00234.00322.921.1 营业收入2363.4058.50105.30140.40187.20234.00234.00234.00234.00234.00234.00234.00234.001.2 补贴收入1.3 回收固定资产余值88.9288.921.4 回收流动资金17.4517.452现金流出1395.65318.5544.6437.20141、68.0170.6875.2382.0588.5587.2587.2587.2587.2587.2587.2587.252.1 建设投资318.55318.552.2 流动资金17.457.440.005.141.300.971.301.302.3 经营成本1059.6537.2037.2062.8869.3874.2580.7587.2587.2587.2587.2587.2587.2587.2587.252.4 营业税金及附加2.5 维持运营投资3所得税前净现金流量(1-2)1056.67-318.55-44.64-37.20-9.5134.6365.18105.15145.45146.7142、5146.75146.75146.75146.75146.75235.674累计所得税前净现金流量-318.55-363.19-400.39-409.90-375.27-310.10-204.95-59.5087.25234.00380.75527.50674.25821.001056.675调整所得税263.2432.8332.8332.8332.8232.9832.9832.9832.986所得税后净现金流量(3-5)793.43-318.55-44.64-37.20-9.5134.6365.18105.15112.62113.92113.92113.93113.77113.77113.7143、7202.697累计所得税后净现金流量-318.55-363.19-400.39-409.90-375.27-310.10-204.95-92.3321.59135.50249.43363.20476.97590.74793.43计算指标所得税前所得税后项目投资财务内部收益率()15.09 12.70 项目投资回收期(年)8.4 8.8 项目投资财务净现值(万元)275.64 165.35 财政资金使用明细表附表8 单位：万元序号项目投资财政投资备注小计中央财政省财政市财政县财政合计336.00 168.00 120.00 38.00 10.00 1土建（场区）工程285.62 155.35 144、119.10 26.25 10.00 1.1林地清理20.80 6.55 3.71 1.52 1.32 1.2整地62.40 21.58 8.90 10.62 2.06 1.3栽植11.44 6.00 3.00 1.50 1.50 1.4苗木24.18 24.18 24.18 1.5肥料39.00 39.00 39.00 1.6农药1.30 1.30 1.30 1.7抚育93.60 27.29 10.76 11.41 5.12 1.8管护5.85 2.40 1.20 1.20 1.9林道10.40 10.40 10.40 1.10 管护棚6.40 6.40 6.40 1.11蓄水池6.00 6145、.00 6.00 1.12灌溉管道设施4.25 4.25 4.25 2设备投资1.70 0.90 0.90 2.1生防设备0.90 0.90 0.90 3科技投资1.70 1.70 1.70 3.1技术培训费1.70 1.70 1.70 4其他费用29.53 10.05 10.05 4.1建设单位管理费(1.5%)4.31 4.2勘察设计费(2.5%)7.18 7.18 7.18 4.3工程监理费(1%)2.87 2.87 2.87 4.4基本预备费(5%)15.17 5流动资金17.45 农业综合开发名优经济林花卉示范项目任务和投资计划表(二一三年度)附表9国农办计4-4-3编制单位：xx中146、南油茶科技有限公司单位：万元项目单位行次任务量（亩）投资(万元)投资总额财政资金自筹资金银行贷款其他资金总计中央财政资金地方财政资金小计其中：投工投劳合计省级市级县级折资数量（万工日）一、名优经济林花卉示范项目亩11300.0 336.00 168.00 120.00 48.00 38.00 10.00 0.00 168.00 130.27 1.63 (一)、经济林亩21300.0 336.00 168.00 120.00 48.00 38.00 10.00 0.00 168.00 130.27 1.63 1、水果亩3 2、干果亩4 3、木本油料亩51300.0 336.00 168.00 1147、20.00 48.00 38.00 10.00 0.00 168.00 130.27 1.63 其中：油茶亩61300.0 336.00 168.00 120.00 48.00 38.00 10.00168.00 130.27 1.63 4、木本药材亩7 5、茶叶亩8 6、其他亩9 (二)、花卉亩10农业综合开发名优经济林花卉示范项目效益估算表(二一三年度)附表10国农办计4-4-4编制单位：xx中南油茶科技有限公司单位：万元项目单位行次数值一、新增生产能力万公斤14.38 (一)、经济林万公斤24.38 1、水果万公斤3 2、干果万公斤4 3、木本油料(折油)万公斤54.38 其中：油茶(折油)万公斤64.38 4、木本药材万公斤7 5、茶叶万公斤8 6、其他万公斤9 (二)、花卉101、切花切叶万枝112、盆栽植物万盆123、其他13二、新增总产值万元14157.56 三、新增利税万元1571.61 其中：纯利润万元1653.71 四、新增固定资产万元1728.75 五、新增农村就业人数人1817