1、 部门财务管理规定部门财务管理规定 第一章第一章 总则总则 为加强公司财务管理工作，保障公司资金安全、准确，公司对财务工作实行 集中监管，对资金运作、财产购置、费用开支、财产损失处理等进行统一管理。 财务收支实行定岗定责，各级各部门责任人的财务工作必须严格按照本规定执 行。 第二章第二章 财务管理财务管理 第一条 财务责任人的认定：各部门由行政主管负责部门财务工作，即财务责任 人；无行政主管岗位的部门由公司总部财务部直接负责财务工作。 第二条 现金管理 1、 现金收取：各部门财务责任人（即行政主管）负责本部门所有现金收 取， 其他人员不得以任何理由收取客户所缴纳的款项， 包括： 租售佣金、 代
2、收房屋定金、诚意金、代办费、过户税款等各种应收款项。 2、现金入账：各部门财务责任人在收到现金款项时必须立即存入公司指定 的银行账户，并保管好银行存款回执单于周二和周五凭银行回执单与财 务部对账， 所收取的现金各部门任何人 （包括财务责任人） 都无权支配。 严禁发生收款不入账或拖延入账的行为。 3、现金支出：各部门的日常费用和业务费用支出须由财务责任人向公司财 务部提出借支申请，经批准后方可支出，严禁坐支行为。各部门在支出 费用后应索取付款票据，按票据实际发生金额及时往财务部冲销借支。 第三条 相关责任 1、非财务责任人擅自收取现金行为的处理：情节轻微且未对公司造成损失 的，乐捐 100 元并
3、给予警告；情节严重但未对公司造成损失的，乐捐 500 元并予以辞退； 情节严重并对公司造成损失的， 予以辞退， 其工资、 提成、留存金一律扣发并追究其相关法律责任。 2、财务责任人收取现金后拖延入账或不入账行为的处理：财务责任人收取 现金款后拖延入账的，拖延一日乐捐 100 元并给予严重警告，拖延一日 以上入账的乐捐 500 元并予以辞退；财务责任人收款超过 2 日仍未入账 的，一经查实，视为挪用公款，除立即追缴公款入账外并予以辞退，其 工资、提成、留存金一律扣发并追究其相关法律责任。 3、坐支行为的处理：本部门财务责任人在未经过公司审核并许可，直接从 当日部门现金收入中支出费用，即为坐支行为。发生坐支行为的，第一 次乐捐 100 元并给予警告；再次发生的乐捐 500 元并予以辞退。 4、 管理责任： 各部门财务责任人对本部门的财务行为有管理和监督的责任， 如发现本部员工有违反公司财务管理
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