1、 编号：编号：BTBT- -CWCW- -204204 版版 本本 号号 A A 公司资产管理细则公司资产管理细则 修改次第修改次第 0000 页次页次/ /总页数总页数 1 1/ /7 7 公司资产管理细则公司资产管理细则 受控状态：_受控_ 发放编号：_ 生效日期：_2007-04-02_ 编号：编号：BTBT- -CWCW- -204204 版版 本本 号号 A A 公司资产管理细则公司资产管理细则 修改次第修改次第 0000 页次页次/ /总页数总页数 2 2/ /7 7 版本/修改次第 更改页次/章节 编制 审核 批准 生效日期 编号：编号：BTBT- -CWCW- -204204
2、版版 本本 号号 A A 公司资产管理细则公司资产管理细则 修改次第修改次第 0000 页次页次/ /总页数总页数 3 3/ /7 7 1 1 货币资金管理货币资金管理 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 公司在生产经营中取得的各项收入必须全部交到公司财务，及时入账，任何 部门、任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。 对公司的货币资金和其他流动资产必须加以严格的管理，货币资金的使用和 流动资产处理必须按照规定的审批权限经有关领导签字，否则不得支付和处 理。 公司只有经法定代表人及其授权人方有货币资金使用和流动资产处理的审批 权。 为保证现金的安全，同时
3、又不影响现金的合理使用，库存现金量最高不得超 过 10000 元。对每笔超过两万元的大额现金支出应提前一天、超过十万提前 两天、超过二十万提前三天通知财务部，以便财务部提前做好准备 现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。任何人均不能以未经批准或 不符合财务要求的票据字条等充抵现金，更不能擅自挪用现金。不得坐支现 金每笔现金支出都必须根据审核无误并经公司支出程序规定的相关人员签 批的原始凭证支付，并编制记账凭证。 每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。 对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金， 确保账实相符，月末与总账核对，保证账账相符。出现问题要查明原因，及 时纠正。对造成损失的责任人，依公司有关规定追究其责任。 除差旅费和必须以现金支付的 1000 元以内的采购款外， 其他支出原则
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