1、费用报销审核管理制度费用报销审核管理制度 一、目的一、目的 规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。规范费用报销程序，确保各项费用支出得到合理控制。 二、适用范围二、适用范围 适用于公司各项报销费用的控制。适用于公司各项报销费用的控制。 三、职责三、职责 1 1、财务部主管负责报销单据的及时审核。、财务部主管负责报销单据的及时审核。 2 2、公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准，超出权限的交由总经理核准。、公司各部门经理依总经理下发权限审核、核准，超出权限的交由总经理核准。 四、程序要点四、程序要点 1 1、费用报销的标准、费用报销的标准 (1)(1)行政管理费用报销的标准（见下表
2、）：行政管理费用报销的标准（见下表）： 项目职务项目职务 交通费交通费 业务费业务费 电话费电话费 办公费办公费 差旅费差旅费 交通工具交通工具 伙食标准伙食标准 住宿标准住宿标准 其他补助其他补助 总经理总经理 合理开支，实报实销。合理开支，实报实销。 部门经理部门经理 员工员工 备注备注：1 1、业务费开支须事先向总经理申请。、业务费开支须事先向总经理申请。 2 2、差旅费标准是指出差时间超过、差旅费标准是指出差时间超过 一天的市外出差。一天的市外出差。 (2)(2)经营费用的报销审核，以公司的实际经营状况为依据。经营费用的报销审核，以公司的实际经营状况为依据。 2 2、报销单据的填制要求
3、、报销单据的填制要求 (1)(1)费用经办人原则上应在费用发生后的费用经办人原则上应在费用发生后的 3 3 个工作日内到财务部办理报销手续，个工作日内到财务部办理报销手续， 特殊情况可另行处理。特殊情况可另行处理。 (2)(2)将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左 边。边。 (3)(3)用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如：报销时间、报 销人、费用摘要、单据张数等。销人、费用摘要、单据张数等。 (4)(4)采购类经营费用，须凭有效的请购单和发票到仓库办理物采购类经营费用，须凭有效的请购单和发票到仓库办理物品验收入库手品验收入库手 续，并将请购单、入库单附在报销单据的后面。续，并将请购单、入库单附在报销单据的后面。
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