1、GL-012 管理处会计工作规程 1 工作目的 规范会计工作程序,确保大厦财务核算的质量 2 工作职责 3.1 负责对管理处的财会核算的实施。 3.2 负责对管理处经营情况、收支状况相关报表的制作。 3.3 审核、汇总、统计及分析报表。 工作指引 4.1 基础工作 4.1.1 审核原始会计凭证,编制会计凭证,费用开支按年初计划严格控制. 4.1.2 编制银行余额调节表. 4.1.3 在金蝶财务软件上操作,生成出记帐凭证及报表. 4.2 按要求向各有关部门报送各种报表 4.2.1 每月 8 号前在金蝶软件中打印出管理处上月的财务报表,上报给管理处经理及公 司财务部审核。 4.2.2 每月 10
2、号前将上月财务预算完成情况进行分析,按财务部要求列出 管理处预算 执行情况表上报管理处经理及公司财务部。 4.2.3 在管理处独立核算后，每月 15 号前,向地方税务局申报上月管理处财务报表、税 费报表。 4.2.4 每月 15 号前对外公布上月的经公司财务部确认的管理处经营状况表 。 4.2.5 每年 11 月 30 日前报送本管理处下一年度收支计划到公司财务部. 4.3 财务软件、会计资料的保管 4.3.1 按规定管理和使用好金蝶财务软件,定期备份财务软件.如有异常及时与公司财务 部联系. 4.3.2 传票要按凭证号顺序装订成册，并加盖公章，由财务集中保管。 4.3.3 每年年末要打印各级科目账册并装订成册，同时将金蝶账套数据另外备份存档。 4.3.4 合同、报表等资料要装订成册。 3 质量记录 3.1 会计凭证、记帐凭证保存期年 3.2 会计账簿保存期年 3.3 月、季度会计报表保存期年 3.4 各种完税凭证和缴、退库凭证保存期年 4 参阅文件、资料 4.1 企业财务通则 4.2 企业会计准则 4.3 会计基础工作规范 4.4 广东省物业管理条例 4.5 中海发展(广州)有限公司有关财务管理规定以及物业管理的有关规定.
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