1、现 金 借 款 管 理 规 定现 金 借 款 管 理 规 定 1. 目的目的 规范借款手续、流程，提高工作效率和资金使用效率。 2. 适用范围适用范围 本规定适用于阳光百货所有人员。 3. 职责职责 现金借款的范围、手续和流程，现金借款单的填写要求。 4. 工作内容工作内容 4.1. 现金借款范围： 4.1.1. 外出办理采购， 结算金额在 1000 元以下的， 不适于用支票结算的。 4.1.2. 外出联系业务，需要用现金结算的情况。 4.1.3. 出差。 4.2. 现金借款手续 4.2.1. 需借用现金的业务，应由申请人填写现金借款单，认真填写借款 用途、借款时间、借款金额、申请人等内容，要
2、求字迹清晰、内 容真实完整。 4.2.2. 现金借款需经相关负责人签字批准 4.2.2.1. 金额在 3000 元（含）以内的，由部门负责人、财务负责人签 字批准。 4.2.2.2. 金额在 3000 元以上的，由部门负责人、财务负责人、总经理签字 批准。 4.2.2.3. 累计借款的批准。累计借款是指上一次借款尚未办理还款情况 下，再次借款。 a) 须在结清上一次借款后才可办理新的借款。 b) 若特殊情况需要累计借款，必须由部门负责人、总经理、财 务负责人签字批准。 4.2.3 借款申请人持填写完整清晰、手续齐全的借款申请单，到财务部 现金出纳处办理借款。 4.3. 还款手续 起草人：起草人
3、： 审核人：审核人： 批准人：批准人： 4.3.1 业务办理完或出差回来一周内办理还款结算手续。 4.3.2 办理还款结算手续，应持手续齐备的资料、单据。 4.4 监督与考核 4.4.1 财务部每月月末， 根据个人借款挂帐情况， 编制个人挂帐统计表， 报总经理，并根据需要在月末例会上进行宣读。 4.4.2 超期结算的处理 4.4.2.1 因财务人员推诿工作、失误等造成借款人未能按期结算的，对财 务人员给予 50 元/次的罚款处罚。 4.4.2.2 由于领导出差等无法办理报销手续的，应通知财务部。并在领导 回公司后及时办理报销结算手续。 4.4.2.3 因借款人个人原因造成未及时报销结算的，给予借款人按逾期每 天处以借款额 1%的罚款。 4.4.2.4 财务部门每月将处罚通知单，传递给人事部门，从工资中扣除。 5. 相关记录相关记录 5.1.现金借款单
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