1、某高速地产集团有限公司 报表管理办法 第一章 报表内容 第一条 报表包括基础 报表和内部管 理报表。 第二条 基础报表是根据国家财经法规规定，以及集 团公司、国资委、财政部规定的 报表， 包括 ：月度报表和年 度报表。 （ 一 ） 月度报表 ：为 集团公司 要求月度上报报表 ， 例 如：资产负债表 、利润表、现金流量表 、内部交易明细表 及报表说明等 ； （ 二 ） 年度报表：为 国资委、财政部 要求上报的年度 审计决算报表 p 例 如：资产负债表 、损益表 、现金流量表 、 附表、附注和财务情况说明等 。 第三条 内部管理报表是根据内部 经营管 理需要设置 的报表及财务分析 报告 ，分定期
2、与 不定期 报表， 例如：经营 预算执行明细表 、现金流量预算执行明细表 、资金 日报等管 理类报表。 第二章 报表要求 第四条 报表质量总体要求 所有报表数据要做到项目齐全 、数字真实 、计算准确 、 内容完整；同一事项口径 一致p 累计数据要有延续性 ；报表 - 2 ” 之间 、报表各项目之间 ，本期会计报表与 上期会计报表之间 凡有对应关系 的数字应 当相互衔接；不同年度会计报表中各 项目的内容和核算方法有变更的 ，应 当加以说明 ；各业务部 门须对相应的业务数据进行审核并负责。 第五条 报表报送方 式要求 （ 一 ） 月度报表盖章后纸质上报或 通过 NC 系 统上报。 （ 二 ） 年度
3、报表必须经审计确 认后 ，同时上报电子文件 和纸质文件 ，纸质文件必须经财务经理 、总会计师 （ 子公司 不要求 ）、单位负责人签字并加盖单位公 章后上报。 （ 三 ） 内部管理报表需经审批且单位盖章后 ，通过NC 系统或纸质形式上报。 第六条 报送时间 要求 根据集团公司 要求的 时间或按照 地产集团 统一规定的 时间上报。 第七条 各单位要杜 绝 数字 失真、缺项 ，累计数据不 延 续性 、各报表及项目问数字不衔接 、同口径数据不 一致等 问题。 第八条 各业务部门须切 实履行 业 务数据审核 职责 ， 做好数据信息 沟通 ，做实数据采集加工等基础工作， 切实提 高报表数据质量及报送时效 ，对各单位报表的质量 、报送时 间等进行考核并兑现奖惩。 第九条 报送流程 详见财务报表报送审批流程 。 - 3 嘱 第三章 附 则 第十条 本办法自 印发之日起执行 。 第十一条 本办法由地产集团财务部负责解释 。 - 4 -
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