1、建设工程项目部库房管理制度 项目部采用用友软件进行存货管理,并辅以流水账作为备查和单据交接的依据。用友软件的收发存部分由项目部库管员进行数据录入(操作权限为:核算模块下的出入库制单及各种材料数据的查询、库存月报表打印等)。 一、项目部库管录单员工作要求 1、库房存货的发出采用“移动平均法”核算。 2、库房材料每月的核算期间为1日-25日;每月2631日期间发生的所有(进出库及其它)原始单据在用友软件中应全部录入到次月1日,并在备注中注明具体送货日期;当月125日的单据仍按时间发生顺序依次录入。 3、库管员至少应在每月扎账后备份用友数据一次,财务室、材料室各留存一份。 4、库管员应对采购入库数据
2、进行每天录入,做到当日事当日毕;领用出库数据可按领用部门汇总原始手工出库单据一周录入一次。凡入库时无单价,均不能填制用友入库单和开具相关存货的用友领料单。 5、其它项目部或其它仓库调入的存货,在调拨单未核价之前,不得开具“用友其它入库单”。 6、每月25日扎账后,库管员应填制库存月报表,并于30日前提供给项目财务负责人(报表需项目经理、制表人签字),库管员根据实际收货情况分供应商开具月结材料结账单;库管员应每季度对库房材料盘存,进行账实核对;平时由公司财务人员对库存材料进行不定期抽查。 7、库管员应核实所有原始及自制单据、报表手续是否齐全,并配合财务的工作,在财务上现场前,提前准备好所需资料及单据。 二、材料出、入库、月结等具体事项 1、入库单一式三联 白联-存根联,由库房人员留存,每月将存根联按入库单的顺序号排列进行装订保存。 红联-报销联,采购人员凭此联和发票及送货单填写费用报销单进行报销或支付货款。(送货单上要求列明:供应商名称、送货日期、品名规格、数量、 单价、金额、供应商鲜章缺一不可。) 黄联-记账联,财务部门凭此联与采购部门的红联进行配对复核及账务处理。 如发生退货则用红字开具入库单进行冲销,同时供应商提供的退货单也必须是红字开具。 2、出库单一式两联 白联-存根联,由库房人员留存,每月将存根联按入库单的顺序号排列进行装订保存。 红联-记账联,财务部门凭此联与
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