1、东莞市保物业服务有限公司 东莞分公司 银行存款管理规定 文件现行版号/改次：A/0 首版生效日期： 2009 年 09 月 08 日 本版生效日期： 2009 年 09 月 08 日 发放编号： （盖受控章处） 文件编号： FI/POLY-DG-202 总 页 数： 4 （含本页） 编 制： 李双咏 编制日期： 2009 年 9 月 1 日 审 核： 李冰玉 审核日期： 2009 年 9 月 4 日 批 准： 张豪海 批准日期： 2009 年 9 月 8 日 文件修改记录 修改状态 日期 修改章节 修改内容 修改人 审核人 批准人 公司内部文件未经批准不得复印 第 1 页 共 4页 生效日期：
2、2009 年 09 月 08 日 制度类别 东莞市保利物业服务有限公司 东莞分公司 编 号 FI/POLY-DG-202 制度标题 银行存款管理规定 银行存款管理规定 版号/ A/0 改次 公司内部文件未经批准不得复印 第 2 页 共 4页 生效日期：2009 年 09 月 08 日 1.01.0 目的 目的 规范分公司及服务中心银行存款管理，以保证银行存款收、支、存的合理使用。 2.02.0 适用范围到 适用范围到 适用分公司及服务中心的银行存款管理工作的范围。 3.03.0 职责 职责 3.1 财务助理负责服务中心银行票据（支票，汇票等）进帐工作。 3.2 分公司财务专员负责顾问项目、前期
3、项目及各职能部门等银行票据（支票，汇票等）进帐工作。 3.3 财务专员负责指导财务助理对收到的银行票据（支票，汇票等）做相应进帐工作 3.4 服务中心负责人负责监督服务中心现场银行存款的管理工作。 3.5 分公司总经理负责监督分公司银行存款的管理工作。 4.04.0 工作程序 工作程序 4.1 银行存款管理的原则 4.1.1 所有收入除保留库存现金限额（以备用金为标准额度）外，现金余额应及时送存银行。每天收到 的支票要于当天到银行进帐。 4.1.2 超出现金使用范围或公司规定现金结算金额（人民币 1000 元）的款项支付必须通过银行存款帐 户进行结算（即支票、转账、汇兑等结算方式） 。 4.2
4、 银行结算方式 公司的货币资金业务可采用的银行结算方式，包括： 4.2.1 支票：在本省区域内广泛使用的票据。支票的提示付款期限为 10 日内；转帐支票可以背书转让。 4.2.2 委托方式：公司委托银行向付款人收取管理费、电费、水费等或委托银行代为支付款项的结算方 式。 4.2.3 汇兑：公司办理异地之间的款项结算方式，分为电汇和信汇。 4.3 银行帐户管理 4.3.1 银行帐户类型 A. 基本存款帐户：是企业办理日常结算和现金收付、工资发放的帐户； 制度类别 东莞市保利物业服务有限公司 东莞分公司 编 号 FI/POLY-DG-202 制度标题 银行存款管理规定 银行存款管理规定 版号/ A
5、/0 改次 公司内部文件未经批准不得复印 第 3 页 共 4页 生效日期：2009 年 09 月 08 日 B. 一般存款帐户：可办理转帐结算和现金缴存，但不可办理现金支取； C. 专用存款帐户：专为收取本体维修基金特设帐户。 4.3.2 银行帐户开立：指新建公司为正常经营所需要开户的银行帐户，以及公司为某种用途而需要新增 开户的银行帐户。 需要开设银行帐户的公司，服务中心财务助理、服务中心经理必须先就开户的意向与分公司财务 专员沟通及申请，财务专员复核后报送总部财务管理中心出纳员，在作出可以申请的答复后，按 要求向出纳员报送银行帐户开户申请表 。总部在收到申请后二天内，就批准开户与否作出答复
6、， 并上报集团财务管理中心经理、财务管理中心总经理审批。没有批准的开户申请，或在未批准前， 公司严禁自行开设银行帐户。 B印鉴管理 经批准后开设的帐户，分公司必须在正式使用时，由财务专员将印鉴原件、银行开户申请表原件、 印鉴管理人签名原件一并以EMS 方式传达到总部出纳员，以便统一归档管理。各分公司保留复印 件。 C帐户停用 停用是指经批准停止使用，暂时保留的帐户。 总部出纳员以部门联络单的形式通知相关公司对指定帐户办理停用，在规定的时间起，公司严 禁未经批准，重新使用已停用帐户。停用的帐户，管理权在总部财务管理中心。 D帐户启用 启用是指原批准停用帐户的重新使用，不包括新开帐户的启用。 停用
7、帐户的启用，必须以报告形式向总部出纳员提出申请，经批准后方可在规定时间启用。 E帐户销户 销户是指对原已开立帐户进行取消。销户需填制银行帐户销户申请审批表在批准后方可进 行。在与银行办理完销户手续后，公司必须及时将销户情况及回执（包括票据清理情况等）向 出纳员报送。 F报表及档案管理 制度类别 东莞市保利物业服务有限公司 东莞分公司 编 号 FI/POLY-DG-202 制度标题 银行存款管理规定 银行存款管理规定 版号/ A/0 改次 公司内部文件未经批准不得复印 第 4 页 共 4页 生效日期：2009 年 09 月 08 日 各分公司必须按要求向财务管理中心出纳员报送银行帐户开户情况一览
8、表 。 财务管理中 心出纳员每年汇总银行帐户开户情况一览表报送财务管理中心负责人。 4.4 银行帐户的使用规定 4.4.1 严格执行支票审批制度和授权批准控制规定，根据核准的手续开出支票。 4.4.2 不得签发空头支票。 4.4.3 查询每笔存款，对来源不明的款项应及时到银行查询。 4.4.4 定期将公司银行日记帐与银行对帐单核对，就未达帐项按月调整。分公司财务专员应每 10 天打 印本月银行对帐单,及时查清每笔未达帐项，每月应将所有往来银行回单及时交送财务管理中心 核销。 4.4.5 公司银行帐户只提供公司经营业务收支结算使用，严禁外借或为他人套取银行现金。未经公司批 准不得将资金借给外单位
9、或个人。特殊情况上报总经理批准。 4.5 银行存款资料的保管： 开设银行帐户申请表、银行销户资料、银行对帐单等所有银行资料视同会计档案由财务管理中心 指定人员按会计档案管理规定保管。 4.6 登记和清理日记账 银行存款日记账应按序时逐笔登记，当日发生的所有银行存款收付业务全部登记入账，在此基础 上，看看账证是否相符，即银行存款日记帐所登记的内容、金额与收、付款凭证的内容、金额是否 一致。清理完毕后，结出银行存款日记帐的当日账面余额。 5.05.0 相关文件和记录 相关文件和记录 5.1 记录表单ERPOLY-FI-107-01 银行开户申请审批表.doc 5.2 记录表单ERPOLY-FI-107-02 银行帐户销户申请审批表.doc 5.3 记录表单ERPOLY-FI-107-03 银行帐户开户情况一览表.doc
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