房地产开发经营公司后续审计作业指引（3页）.doc
-
资源ID：36261
资源大小：30KB
全文页数：2页
-
资源格式：
DOC
下载积分：
10金币
下载报告请您先登录！
验证码下载
账号登录下载
微信登录下载
|
友情提示
2、PDF文件下载后，可能会被浏览器默认打开，此种情况可以点击浏览器菜单，保存网页到桌面，就可以正常下载了。
3、本站不支持迅雷下载，请使用电脑自带的IE浏览器，或者360浏览器、谷歌浏览器下载即可。
4、本站资源下载后的文档和图纸-无水印,预览文档经过压缩，下载后原文更清晰。
5、试题试卷类文档，如果标题没有明确说明有答案则都视为没有答案，请知晓。
|
房地产开发经营公司后续审计作业指引（3页）.doc
1、标题：二号宋体加粗，居中后续审计作业指引四号宋体编制*日期2012-7-20审核*日期2012-7-20批准*日期2012-7-30修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人2009.12.4B按照“大禹行动”要求*2011.11.30C/0按照新授权调整版*2012.7.20D/0根据2012架构调整修订*1.目的规范后续审计工作，保障审计决定的执行力及审计工作目标的实现。2.适用范围集团公司及各下属公司3.术语与定义3.1后续审计：指集团公司审计部为检查被审计单位对审计发现的问题所采取的纠正措施及其效果而实施的审计。4.工作流程4.1 集团公司审计部总经理应根据被审计单位的反馈意见，
2、确定后续审计的时间和人员安排，编制后续审计方案；4.2 审计人员在确定后续审计范围时，应分析原有审计决定和建议是否仍然可行。如被审计单位的内部控制制度或其他因素发生变化，使原有审计决定和建议不再适用时，应对其进行必要的修订；5.3 对于已采取纠正措施的事项，审计人员应判断是否需要深入检查，必要时可提出应在下次审计中予以关注的事项；4.4 审计人员应根据后续审计的执行过程和结果，向集团公司审计部提交后续审计报告，集团公司审计部进行复核后，应及时将后续审计报告提交集团公司董事长审批。5.支持性文件无7.相关表单7.1WT-QR-SJ01审计通知书7.2WT-QR-SJ02审计工作底稿7.3WT-QR-SJ03审计工作方案7.4WT-QR-SJ04审计调查记录表7.5WT-QR-SJ05审计签证单7.6WT-QR-SJ06审计报告7.7WT-QR-SJ07审计意见书
全部分类
免费下载资料库
10000份+资源包
千万vip文档畅享下载
下载文档文件编辑即用
网站精选百万好案
百万工程地产工作者都在用
微信扫一扫登录
