1、建筑工程项目财务管理制度1、资金管理制度1）现金管理a）项目部根据需要由出纳员提前一天向公司资金调度中心提 岀申请；b）领用现金需经项目经理签字批准，并说明用途，对于特姝用 途或一次性领用金额超过伍万元以上的，需向资金调度中心提交书面 申领报告，经总会计师及财务部领导审批；c）领用现金需有机动车接送，以确保资金和人员的安全；d）经公司财务部核准，我项冃部库存现金限额3000元，出纳 员应做到心中有数，凡超过限额的部分，应由出纳员缴送资金调度中 心；e）按现金使用规定开支现金；f）财务主管应随时抽查出纳金库的库存现金，并作好抽查记录, 每月不得少于两次；2）银行帐户管理a）不得在各商业银行开立帐
2、户，统一在公司财务部开设帐户；b）根据公司资金管理要求，以项目为单位开设帐户，c）公司的开户银行名称、帐号属于公司的商业秘密，项目全体 人员都有对外保密的义务。凡对外经营活动过程中，需要对外公开银 行帐号的，应在征求公司财务部及总会计师同意后，由财务部提供开户银行、帐号；d）项目部在公司财务部的预留印鉴为项目经理人名方章及财 务主管人名方章，如需要更换应在财务部做印鉴更改，所有开具的内 部支票盖章应与预留印鉴相符；e）对预留印鉴采取分别保管制度，项目经理人名方章由出纳员 保管，财务主管人名方章由财务主管自行保管，不得在暂时不用的结 算凭证、其他空白凭证、纸张上使用预留印鉴；3）存款管理a）出纳
3、员按照有关规定，根据项目实际情况每月5日以前报送 本月资金使用计划和上月资金使用情况表， 若上报时间遇法定节假日 放假期间，应从节假日后上班第一天算起，三天内上报，金额要与实 际相符，有项目经理和财务主管的签字；b）服从公司财务部资金的统一调配，提前作好付款计划；c）对外支付合同价款，应持有效合同、协议、评审表、结算单、 借款单到公司财务部办理，借款单应有项目经理、财务主管和经办人 员的签字，此类借款申请一式两份，一份留存资金调度中心，一份作 为凭证附件；d）外单位领用支票应有项目部相关业务负责人陪同，领用者主 动出示有效证件；如支票领用人非单位法人，需携带法人委托书；e）支票应由岀纳员填写收款单位；f）一次性支付款项在50-100万元的，需报总会计师审批，一次性支付款项超过100万元的，需报公司总经理审批;g）岀纳员应及时与公司财务部核对往来，编制余额调节表，于 次月10日前上交公司财务
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