1、大唐地产南宁城市公司业务招待费管理制度第一章 总 则为规范南宁城市公司业务招待费管理，厉行勤俭节约，严格费用控制，结合南宁城市公司管理现状，特制定本制度。本制度所指业务招待费，是指南宁城市公司各职能部门及项目部因对外洽谈业务、公关联络、接待来宾等所发生的餐费、礼品费、旅游费，接待相关人员发生的差旅费、住宿费，招待领用的酒水、饮料及香烟等费用。本制度2017年于南宁公司试行，根据试行情况适时进行调整。第二章 业务招待费的管理一、业务招待费实行总额控制，各职能部门及项目部依据公司领导审定后的业务招待费计划进行控制。经营班子成员日常招待费用纳入总经办年度业务招待费总额管理。二、各职能部门及项目部为业
2、务招待费控制直接责任部门，业务招待费总额由各职能部门及项目部根据工作计划执行情况，在总额范围内调配使用。三、各职能部门及项目部如遇计划外专项招待事项，所需招待费用较高，可申请专项业务招待费，起草专项业务招待费申请报告，由总经理审批同意后实施。专项业务招待费必须专款专用，不计入各职能部门及项目部年度业务招待费考核总额。四、各职能部门及项目部应有专人管理业务招待费使用情况，建立业务招待费台帐，并按季统计，每季末与财务部门核对业务招待费的使用情况，财务部每季统计各职能部门及项目部业务招待费支出情况并向经营班子汇报。五、财务部是业务招待费总体管控的配合、监督责任部门，主要负责协助各职能部门及项目部完善
3、业务招待费管理、审核业务招待费相关费用支出凭证、核算和统计业务招待费支出情况、向经营班子汇报业务招待费使用情况等工作。第三章 业务招待费审批流程要求一、业务招待费的使用实行事前审批制度，各职能部门及项目部如有接待任务需填写招待费(礼品)报批单，按规定审批权限审批后方可执行，具体如下：1、招待金额低于1000元，由部门负责人或项目总审批后执行2、招待金额高于1000元（含1000元）低于3000元，由分管领导审批后执行3、招待金额高于3000元（含3000元），由总经理审批后执行二、无事前审批不得开支招待费，如遇领导外出，经办人须电话或短信请示领导后方可实施，事后由经办人补齐审批手续（审批日期为
4、实际请示日期）。三、事前审批，审批人签名同时必须签署审批日期。第四章 业务招待费报销流程一、业务招待费申请报销按南宁城市公司日常费用报销管理制度相关规定执行。二、报销业务招待费必须附有经事前审批的招待费(礼品)报批单。三、业务招待费报销审批流程及权限如下1、取得真实、合法的原始凭证并签字；2、按规定要求填写费用报销单，提交项目总或部门负责人审核；3、同步发起NC审批流程。经办人项目总或部门负责人1、审核费用的合理性、确认该费用的事真实性及开支金额的合理性，事前审批及时候报销审批；2、审核无误后予以签字确认；3、同步NC审批。1、审核费用的合理性和合规性；复核金额是否正确；审核票据是否真实、完整
5、；2、审核支出是否在月度资金计划范围内；3、同步NC审批。财务部会计1、审核费用的合理性和合规性；复核金额是否正确；审核票据是否真实、完整；2、审核支出是否在月度资金计划范围内；3、同步NC审批。财务部复核岗总经理分管领导1、 对南宁公司的业务招待费支出进行总体控制2、 审批权限3000元以上（含3000元）；3、 同步进行NC审批；1、 对费用进行控制和监管；2、审批权限3000元以下；3、同步进行NC审批；1、出纳对所有单据的真实性、合法性及审批的完整性进行最终审核；2、不符合制度规定的报销申请提请补正；3、符合制度规定的报销申请，根据公司资金情况在领导指示下及时支付；4、同步NC审核。出
6、纳四、计划外专项审批的业务招待费报销需附经总经理审批的专项业务招待费申请报告。第五章 业务招待费的考核各职能部门及项目部业务招待费按年度计划总额控制，不得超支，并按计划总额实行考核，具体考核办法如下：一、各职能部门及项目部年度业务招待费实际发生额与计划发生额相比如有超支，按超支额的50%扣发相应职能部门及项目部年终绩效，按分管领导10%，部门负责人10%，其他部门人员30%的比例进行扣发。扣罚绩效额=（年度业务招待费实际发生额-年度计划总额）50%二、年终考核数据由财务部统计并经各职能部门及项目部核对后报经营班子审批，依据审批后的结果，进行相应的扣罚。第六章 附则一、本制度由公司财务部负责制定、修改、解释并监督执行，发现违反本制度的任何行为，财务人员有权加以制止。二、本制度如有未尽事宜,另行补充。三、本制度自2017年1月1日起执行。
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