房地产开发经营公司工程预结算的解读和宣贯（32页）.pptx

1、大唐地产集团工程预结算管理办法2016版 解读及宣贯 南宁城市公司成本管理部 2017年2月20日 序 “结算嘛结算嘛，施工单位不急施工单位不急，我们急什么我们急什么？！？！”错错！ 错错！错错！ 20172017年年，要转变思路要转变思路。公司现阶段的目标是快周转公司现阶段的目标是快周转， 包括人力包括人力！作为个人作为个人，要适应公司的发展要适应公司的发展！ 想尽一切办法完成结算任务想尽一切办法完成结算任务，达到时效达到时效、完成量和质量完成量和质量 三个维度的要求三个维度的要求！结算不仅仅是成本人员的责任结算不仅仅是成本人员的责任，工程组也工程组也 责无旁贷责无旁贷！项目部成本组人员可以

2、通过诉求到项目部总监项目部成本组人员可以通过诉求到项目部总监、 成本部总监的方式来督促到每个人成本部总监的方式来督促到每个人！ 今年将通过巡检等方式纳入考核！ 解读及宣贯的制度： 大唐地产工程预结算管理办法2016版 （大唐集价字20166号） 范围： 本次仅抽出清标和结算的工作部分，属于招标和成本测算部 分的工作办法，此处不再赘述。 本次解读和宣贯同时对该办法的附表做了调整及说明，请大 家在清标和结算时，统一按本次ppt同时发出的附表填报，且有 “填写说明文件夹”对附表的填写方式做了补充说明。 序 目 录 定义定义 1 办理原则 2 部门职责 3 预结算管理基本要求 4 预结算审核权限及流程

3、 5 工作成果文件要求 6 文档资料归档 7 一、定义（见P4P4- -6 6） 3.33.3施工图施工图预算预算 2）对于采用费率包干、固定单价包干（含模拟清单招标） 的项目，也叫清标预算，指当施工合同采用固定单价合同时， 中标后跟施工单位根据基准版施工图、施工图内审会议纪要、 施工范围及界面、合同约定计价原则、合同约定价或暂定单价 等编制完成并与施工单位核对确定的工程造价阶段性文件。 3.53.5施工图预算启动会施工图预算启动会 项目成本组在接收到基准版施工图7个日历天内应组织项 目成本组和施工单位成本组召开会议启动施工图预算，明确计 算范围、典型楼栋栋号、具体责任人、计划安排等，并由相关

4、 责任人签字确认。 目前只有总包， 分包暂不允许 3.4 典型典型楼栋施工图楼栋施工图预算预算 典型楼栋施工图预算是指总包类合同，根据基准版图纸 （包括图纸内部会审纪要），抽取整个项目覆盖面大的且有 代表性的典型楼栋进行施工图预算。总包类典型楼栋施工图 预算成果应包括准确的结构含量指标（钢筋、砼、模板、砌 体）和估算的建筑含量指标（墙地比、窗地比）等。 有图纸招标的情况，成本部组织，成本部实施 无图纸招标的情况，成本部组织，项目成本组实施 3.6 经济分析经济分析会会 项目成本组在完成典型楼栋施工图预算后应组织项目工 程组、项目总监、城市公司设计部、城市公司成本部对项目 各个业态的指标参数进行

5、汇报，并与目标成本和集团限额进 行比较并形成会议纪要。 一、定义（见P4P4- -6 6） 目 录 定义 1 办理原则办理原则 2 部门职责 3 预结算管理基本要求 4 预结算审核权限及流程 5 工作成果文件要求 6 文档资料归档 7 二、办理原则（见P6P6- -9 9） 4.3是重点， 下文阐述 二、办理原则（见P6P6- -9 9） 4.34.3时间限制原则时间限制原则清标（工程类，仅总包）清标（工程类，仅总包） 召开施工图 预算启动会 典型楼栋预 算及经济分 析会 清标初审 清标复审 集团抽审 工作工作 环节环节 时间时间 限制限制 责任责任 部门部门 说明：均为日历天。 在收到基准版

6、 图纸后7天内 项目部 成本组 在收到基准版图 纸后20天内 项目部 成本组 在收到基准版图 纸后120天内 项目部 成本组 在收到项目部成本组提交 的审核成果后90天内完成， 其中成本组在收到审核意 见后应在10天内进行反馈 城市公司 成本部 集团合同 造价部 二、办理原则（见P6P6- -9 9） 4.34.3时间限制原则时间限制原则结算（工程类，分总包和分包）结算（工程类，分总包和分包） 施工单位提 交完整的结 算资料 结算初审 结算二审 集团复审 工程结算确 认书的签订 工作工作 环节环节 时间时间 限制限制 责任责任 部门部门 说明：1、“【】”内表示分包的时间；2、均为日历天；3、

7、总包为“五方竣工验 收合格”，分包为“竣工验收合格”。 在五方竣工验 收合格之日起 60【60】天内 项目部 工程组 在收到完整的竣 工结算资料后 120【60】天内 项目部 成本组 在收到项目成本 组提交的竣工结 算初步成果后60 【20】天内 城市公司 成本部 在收到城市公 司成本部提交 的审核成果后 60【20】天内 集团合同 造价部 在收到集团合同造价 部审核意见后10【10】 天内进行反馈，同时 在30【20】天内完成 结算确认书的签订 项目部 成本组 二、办理原则（见P6P6- -9 9） 4.34.3时间限制原则时间限制原则结算（材料设备供应合同）结算（材料设备供应合同） 施工单

8、位提交完 整的结算资料 结算初审 结算二审 集团抽审 工作工作 环节环节 时间时间 限制限制 责任责任 部门部门 说明：均为日历天。 在竣工验收合 格之日起30天 内 项目部 工程组 在收到完整的竣 工结算资料后15 天内 项目部 成本组 在收到项目成本 组提交的竣工结 算初步成果后10 天内 城市公司 成本部 在收到城市公 司成本部提交 的审核成果后5 天内 集团合同 造价部 二、办理原则（见P6P6- -9 9） 4.34.3时间限制原则时间限制原则结算（咨询服务及其他类合同）结算（咨询服务及其他类合同） 施工单位提交完 整的结算资料 结算初审 结算二审 集团抽审 工作工作 环节环节 时间

9、时间 限制限制 责任责任 部门部门 说明：均为日历天；涵盖设计（由设计部参照执行）、监理、造价等咨询服务类 别的合同。 在竣工验收合 格之日起30天 内 项目部 工程组 在收到完整的竣 工结算资料后30 天内 项目部 成本组 在收到项目成本 组提交的竣工结 算初步成果后15 天内 城市公司 成本部 在收到城市公 司成本部提交 的审核成果后 15天内 集团合同 造价部 目 录 定义 1 办理的原则 2 部门职责部门职责 3 预结算管理基本要求 4 预结算审核权限及流程 5 工作成果文件要求 6 文件资料归档 7 三、部门职责（项目部）三、部门职责（项目部） 三、部门职责（见P9P9- -1111

10、） 部门部门 分阶段分阶段 清清 标标 结结 算算 项目部（成本组） 1）编制及跟踪项目清标计划。 3）编制项目施工图预算，外面委托时对接施 工图预算咨询公司，审核咨询公司提交的咨 询成果文件并对提交城市公司成本部的成果 文件负责； 4）组织召开施工图预算启动会、组织召开施 工图预算经济分析会； 1）编制及跟踪项目结算计划：项目部成本组 每月25 日前编制下月月度结算计划并上报城 市公司成本部。 6）施工单位没有按时提报竣工结算资料的， 项目部要及时下发结算通知单，催促施工单 位进行结算资料的提报。 7）负责结算（可委托第三方咨询公司）并对 结算成果文件的完整性和准确性负责，并出 具审核报告；

11、 8）配合城市公司以及集团相关部门结算复审 工作做好资料准备、移交、审计意见回复等 配合工作。 项目部（工程组） 1）负责与城市公司设计部的对接，落实基准 版施工图纸的版本跟踪； 2）负责组织项目部成本组、城市公司设计部、 城市公司营销部等各部门沟通并落实确定建 造标准 3）负责与城市公司成本部成本专业人员对接， 将招标图纸、招标范围、施工工期、施工段 的划分、装修界面划分、施工质量要求、建 造标准等、后期施工图纸等及时提供给城市 公司成本部成本专业人员； 1）负责与城市公司设计部的对接，落实实施 版施工图纸的版本跟踪； 3）负责与城市公司成本部成本专业人员对接， 将招标图纸、招标范围、施工工

12、期、施工段 的划分、装修界面划分、施工质量要求、建 造标准等、后期施工图纸等及时提供给城市 公司成本部成本专业人员； 4）对结算图纸与现场实际实施的一致性及准 确性负责（针对竣工图结算的合同）； 5）对总价包干合同设计变更、工程指令及经 济签证办理的准确性和及时性负责； 6）对工程结算资料报送审核表（详见附 件8）目录内涉及的结算报审资料完整性进行 审核后，移交项目成本组进行审核。 三、部门职责（城市公司职能部门）三、部门职责（城市公司职能部门） 三、部门职责（见P9P9- -1111） 部门部门 分阶段分阶段 清清 标标 结结 算算 城市公司设计部 1）及时组织图纸内审并签字下发各个版本 施

13、工图纸； 2）及时提供各阶段图纸，确认工艺做法、 提供材料样品及材料要求，确保图纸清晰明 确； 3）负责设计变更管理，及时办理设计变更， 形成设计变更台账。 城市公司成本部 1）项目预算计划的审核、跟踪、统筹； 3）组织讨论预算争议问题并提出处理意见； 4）审核项目成本提交的预算初步成果； 1）项目结算计划的审核、跟踪、统筹； 3）组织讨论结算争议问题并提出处理意见； 4）审核项目成本提交的结算初步成果； 5）负责结算复审（可委托第三方咨询公司） 并对复审成果文件的完整性和准确性负责， 并出具复审报告； 6）项目预结算成本指标分析的管理汇总； 7）配合集团合同造价部复审工作做好资料 准备、移交

14、等配合工作。 8）积累预结算过程中出现的问题，规避管 理风险。 城市公司财务部 1）对工程类结算合同的已付款金额、发票 提供金额、未扣回的代付代扣金额及财务记 录的其它扣款金额进行复核，并在施工单位 提交的“已付款汇总表”内签字确认。 2）对于简易结算，在系统会签时备注上对 应合同的实际付款情况。 三、部门职责（集团公司职能部门）三、部门职责（集团公司职能部门） 三、部门职责（见P9P9- -1111） 部门部门 分阶段分阶段 清标清标 结算结算 集团合同造价部 2）根据集团预结算管理办法对施工图预算 进行抽审和复审，对城市公司成本部预算工 作进行监督考核； 3）监督跟踪预算管理办法的实施，积

15、累预 算过程中出现的问题，规避管理风险。 2）根据集团结算管理办法对施工图预算 和结算进行抽审和复审，对城市公司成 本部结算工作进行监督考核； 3）监督跟踪结算管理办法的实施，积累 预算过程中出现的问题，规避管理风险。 4）根据各项目结算数据情况，形成成本 数据库。 目 录 定义 1 办理原则 2 部门职责 3 预结算管理基本要求预结算管理基本要求 4 预结算审核权限及流程 5 工作成果文件要求 6 文档资料归档 7 四、四、预结算管理基本预结算管理基本要求（清标）要求（清标） 1、重申各环节的主体及责任，可参见上述“4.3 时间限制原则” 中的阐述； 2、量价的核对需要签字落定； 3、集团合

16、同造价部也将根据合同类型和变动率对施工图预算进行 复审或抽审，审核后最终金额偏差率控制在1%以内，超过该偏差 率的集团将视情节严重性和具体情况将予以处罚通报。 4、为了促进清标，成本部新增界面分工见附表。 四、预结算管理基本要求（见P11-13） 四、预结算管理基本要求（见P11-13） 四、预结算管理基本要求（结算）四、预结算管理基本要求（结算） 1、工程类、咨询服务类、材料设备类合同均需进行结算编制和审核。 2、竣工结算由项目部成本组进行编制。成本组上报时，结算金额变动超 过合同金额（）10%（含10%）的，必须对变动部分做文字说明。 2、当出现争议或索赔金额超过约定标准（分包30万元，总

17、包50万元）， 城市公司成本部在有初步处理意见后须组织项目成本组、工程组、城市 公司成本部、集团合同造价部另行专项汇报，纳入城市公司成本部复审 的工程竣工结算。 3、集团合同造价部也将根据合同类型和变动率对施工图预算进行复审或 抽审，审核后最终金额偏差率控制在1%以内，超过该偏差率的集团将视 情节严重性和具体情况将予以处罚通报。 4、为了促进结算，成本部新增界面分工见附表。 目 录 定义 1 办理原则 2 部门职责 3 预结算管理基本要求 4 预结算审核权限及流程预结算审核权限及流程 5 工作成果文件要求 6 文档资料归档 7 五、五、预预结算审核权限及流程（权限划分）结算审核权限及流程（权限

18、划分） 五、预结算审核权限及流程（见P13-16） 序序 号号 审核内容审核内容 权限划分权限划分 项目成本组 （二级公司成本部）（二级公司成本部） 城市城市公司公司 成成本部本部 集团集团合同合同 造价造价部部 1 清标 （主体总包） 所有所有 编制编制 审核审核 抽审抽审 2 竣工结算竣工结算 （主体总包） 所有所有 编制编制 审核审核 复审复审 3 竣工结算竣工结算 （其他类） 竣工结算金额100万， 且金额变动比率10% 编制编制 备案备案 4 竣工结算100万， 金额变动比率10% 编制编制 审核审核 抽审抽审 5 100万竣工结算金额1000万， 且变动比率10% 编制编制 审核审

19、核 抽审抽审 6 100万竣工结算金额1000万， 金额变动比率10% 编制编制 审核审核 抽审抽审 7 竣工结算金额1000万， 金额变动比例10% 编制编制 审核审核 抽审抽审 8 竣工结算）金额1000万， 且金额变动比例10% 编制编制 审核审核 复审复审 五、预结算审核权限及流程（见P13-16） 五、预结算审核权限及流程（审批流程五、预结算审核权限及流程（审批流程清标）清标） 施工方编制 施工图预算 项目成本组编 制施工图预算 施工方提报 施工图预算成 果 项目成本组审 核施工图预算 项目总监审核 集团合同造价 部备案、抽审 或复审 集团风险管控 部备案 城市公司成本部 （备案或审

20、核） 城市公司成本 分管领导审批 城市公司总经 理审批 备注：图中备案、审核、抽审或复审根据权限要求进行设置。 五、预结算审核权限及流程（见P13-16） 五、预结算审核权限及流程（审批流程五、预结算审核权限及流程（审批流程结算）结算） 备注：图中备案、审核、抽审或复审根据权限要求进行设置。 施工方编 制 竣工结算 监理单位审 核 资料完整性 项目成本 组审核结 算 项目总监审 核 城市公司成本部 （备案或审核） 城市公司成本 分管领导审批 城市公司总经 理审批 项目工程组 审核资料完 整性 集团合同造价 部备案、抽审 或复审 集团风险管控 部备案 目 录 定义 1 办理原则 2 部门职责 3

21、 预结算管理基本要求 4 预结算审核权限及流程 5 工作成果文件要求工作成果文件要求 6 文档资料归档 7 六六、工作成果文件要求（清标）、工作成果文件要求（清标） 一、一、输出输出成果成果： 1、施工图预算启动会资料： 2、经济分析会资料： 3、清标核对： （1）施工图预算编制说明（图纸版次、编制依据、编制范围、材料价格、人工费计价 原则、甩项未计入项、未达成一致的工程量或单价等需要特殊说明的内容）； （2）预算计价明细； （3）实际建设面积统计表（详见附件10）； （4）合同外新增单价组价明细或说明（若有）； （5）双方签字确认后的预算书（纸版资料须归档留存）。 （6）指标统计表，详见新增

22、附表8。 二、二、输出方式输出方式：OAOA 六、工作成果文件要求（见P17-19） 六六、工作成果文件要求（结算）、工作成果文件要求（结算） 一、一、输出成果输出成果 1、结算资料须按附表8.1-8.3中所涉及的目录清单上报。 2、附表8.1-8.3是按工程类、材料设备供应类、咨询服务类三大合同 类别划分，每类结算资料格式和填报要求有所不同，详见下文说明。 3、附件8.1-8.3清单及其匹配的格式附表，须由经办工程师在完工时 主动通知施工单位到项目部资料员处领取。 二、二、输出方式输出方式：PMPM（即（即NCNC） 所有成果文件必须作为挂网附件，扫描上传。若扫描件内容太大，可 转换为PDF

23、等格式文件，且必须修改文件名称排好编号，便于查阅审核。 六、工作成果文件要求（见P17-19） 一、一、输出成果输出成果工程结算资料工程结算资料 六、工作成果文件要求（见P17-19） 输出输出 部门部门 输出资料输出资料 附表说明附表说明 输出输出 部门部门 输出资料输出资料 附表说明附表说明 项 目 部 工 程 组 工程结算书； 已付款汇总表； 罚款汇总表； 奖励汇总表； 水电费汇总表； 甲供材料结算表； 工程竣工验收单； 施工图纸目录； 图纸会审记录； 设计变更单（含目录）； 工程指令单（含目录）； 经济签证单（含目录）； 甲供材料领用汇总及清单表； 会议纪要； 往来函件； 竣工图； 工

24、程招标文件 ； 招标答疑纪要； 中标通知书 ； 投标标书(技术标及商务标) ； 工程施工合同（含补充合同）； 开工报告； 竣工验收记录表； 工程竣工验收报告； 工程结算申请表南宁新增； 合同履约情况说明表南宁新增； 工程实际详细进度表南宁新增。 1、目录附 件8.1-工程结算 报送资料审核 表 2、有统一格式 的表格附 件5-工程类合同 结算参考表格 项 目 部 成 本 组 结算确认书格式有 变！； 工程结算书； 1、结算确认书 2、说明附件4-（工 程类）结算审核报告 3、指标分析表 审核确认资料审核确认资料 附表说明附表说明 已付款汇总表； 罚款汇总表； 奖励汇总表； 水电费汇总表； 甲供

25、材料结算表； 设计变更单（含目录）； 工程指令单（含目录）； 经济签证单（含目录）； 与工程组输出资料 （施工单位上报）的 名称相同的表格，格 式一样，但内容和金 额要由成本组最终审 核确定。 一、一、输出成果输出成果材料设备结算资料材料设备结算资料 六、工作成果文件要求（见P17-19） 输出输出 部门部门 输出资料输出资料 附表说明附表说明 输出输出 部门部门 输出资料输出资料 附表说明附表说明 项 目 部 工 程 组 工程结算申请表； 工程结算书（含实际供应 量明细表）； 已付款汇总表； 罚款汇总表； 工程指令单（含目录）； 经济签证单（含目录）； 工程合同（含补充合同、 合同清单）；

26、合同履约情况说明表南 宁新增。 1、目录说明附 件8.2-材料（设备） 结算资料报送审核表 2、有统一格式的表 格说明附件6-材 料设备供应合同结算 参考表格 项 目 部 成 本 组 结算确认书； 工程结算书（含实际供应 量明细表）； 结算确认书， 见说明附件6-材 料设备供应合同结 算参考表格中的 结算确认书格式表。 审核确认资料审核确认资料 附表说明附表说明 已付款汇总表； 罚款汇总表； 工程指令单（含目录）； 经济签证单（含目录）； 工程指令单（含目录）； 经济签证单（含目录）； 与工程组输出资料 （施工单位上报） 的名称相同的表格， 格式一样，但内容 和金额要由成本组 最终审核确定。

27、一、一、输出成果输出成果咨询服务结算资料咨询服务结算资料 六、工作成果文件要求（见P17-19） 输出输出 部门部门 输出资料输出资料 附表附表 说明说明 输出输出 部门部门 输出资料输出资料 附表附表 说明说明 项 目 部 工 程 组 结算申请表； 结算书； 已付款汇总表； 罚款汇总表； 奖励汇总表； 指令单（含目录）； 经济签证单（含目录）； 工程合同（含补充合同、合 同清单）； 合同履约情况说明表南宁 新增。 1、目录说明附 件8.3-咨询服务结算 资料报送审核表 2、有统一格式的表 格说明附件7-咨 询服务类合同结算 参考表格 项 目 部 成 本 组 结算确认书； 结算书； 结算确认书

28、， 见说明附件7-咨 询服务类合同结算 参考表格中的结 算确认书格式表。 审核确认资料审核确认资料 附表说明附表说明 结算申请表； 已付款汇总表； 罚款汇总表； 奖励汇总表； 指令单（含目录）； 经济签证单（含目录）。 与工程组输出资料 （施工单位上报） 的名称相同的表格， 格式一样，但内容 和金额要由成本组 最终审核确定。 目 录 定义 1 办理原则 2 部门职责 3 预结算管理基本要求 4 预结算审核权限及流程 5 工作成果文件要求 6 文档资料归档文档资料归档 7 七、七、文档资料归档文档资料归档 清标：按如下清单存档（做好台账）： 1、上文第六点中说明的清标输出成果文件。 2、基准版施工图纸及设计变更（建议成本组自刻资料章加盖，但必须咨询 公司、施工单位、成本组经办人员三方签字）； 3、就清标结束后签订的补充协议。 4、其他相关支撑或说明资料。 结算：按厦门大唐地产成本采购档案管理办法 （2015版）规定填写对应的纸版资料及电子版 资料按照要求归档。 必须要有电子版和扫描件，由项目部负责执行。 七、文档资料归档（见P19） 谢谢观看！