1、XXXX 控股集团有限公司财务管理制度销售及收款管理制度第一章 总则第一条 为了加快商品房销售，加强内部协作，规范操作流程，提高工作效率，根据国家商品房销售的有关法律、法规的规定，结合 XXXX 控股集团有限公司（以下简称集团）的实际情况，制定本制度。第二条 本制度只适用于集团下属从事房地产开发、经营的各项目的商品房销售的子公司，房地产项目商品房销售必须遵守本制度规定。第二章 销售价格及权限管理第三条 商品房开盘的销售价格是在充分市场调查的基础上， 根据项目公司自身的总体战略，由各项目公司经理室会同开发、销售、工程、财务等部门共同制订。第四条 各项目公司制订的开盘销售价格在实施前须报集团总部审
2、查， 由集团董事长、 总裁、集团各部门、 上报公司总经理等有关人员参加的价格论证会， 论证通过后由董事长签发给项目公司执行。第五条 销售过程中的调价按开盘价的制订流程作出，报集团董事长批准。第六条 在销售过程中各项目公司应制定销售折扣权限， 报集团董事长批准。 各公司总经理、部门经理、售楼员在各自的权限范围内履行职责，超出职责范围的应向上一级书面报批，最终审批权在集团董事长。第七条 销售价格及其变动、销售折扣权限及其变动的文书，应报送各项目公司财务部门。销售价格折扣审批单附于销售合同中报送公司财务部门备查。第八条 项目公司销售部必须严格遵守销售价格权限和审批程序，项目公司财务部认真做好价格监督
3、并提供有关价格执行情况的财务信息。第三章 收款管理第九条 客户交纳房款，售楼人员应事先通知客户交款银行及帐号，引导客户直接将房款解交银行， 有利于避免由于现金引发的安全隐患， 财务部门必须对现金缴款单的真伪进行认真审核。第十条 外地客户或确实直接解交银行不方便的客户，可直接向财务部门交纳现金，财务人员应积极做好收款工作，不得拖延、怠慢。第十一条 客户交款时，销售部应开具收款联系单，详细注明楼盘、房号、客户姓名、合同编号、交款金额、售楼员姓名，随同客户现金缴款单或现金送交财务部门。第十二条 财务部凭客户交款单或实际收到现金和收款联系单开具房款收据，收据上必须注明现金或现金缴款单等收款方式。第十三条 财务部根据收款联系单及交款单及时编制记帐凭证入帐，以便及时提供客户的收款情况信息。第十四条 为了确保数据准确，每天收款数据截止时间为下午 5:00，下午 5:00 以后收款数据计入下一天，每月初财
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