1、1 / 3项目部财务管理制度为了加强、规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本控制，发挥财务在项目部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新会计法、 企业会计制度和公司财务管理制度的规定，结合项目部的实际情况，制定本财务管理办法。一、项目部财务职责1、按照国家会计制度、结合公司财务管理制度的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚，按期按时报帐，登记会计账簿。2、审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报公司有关领导。3、收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。4、与仓库采购部保
2、持紧密联系，协助搞好管理，严把成本控制关。5、每月编制资金、费用使用情况表，上报公司总会计出具合并报表。6、完成领导交给的其他任务。二、借款制度1、 日常费用、 出差需借支， 因先到财务部领取“借款单”， 填写好资金性质(转账或现金)、部门、借款事由，所借金额，出差事由、出差天数及金额，经项目部负责人签字后报总经理签批，借款单应交财务留存据，前次借支出差返回时间超过 3 天无故未报销者，不得再借款，借支不得超过个人工资的 20%。2、借款销账时应以“借款单”为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经总经理批准，否则财务人员有权拒绝销账。3、所有借款均遵循前账不清后账不借的原则。借款未还者原则
3、上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款，财务部有权从工资中直接扣回。4、审批流程：借款人申请项目部（主管）审核签字总经理审批。2 / 3三、费用报销制度1、需要报销的费用必须取得合法的原始凭证（收据或发票），对于不能取得原始员没有取得原始凭证（收据或发票或收款证明）的，一律不予报销。特殊情况确属无票据者需事先经总经理在票据上批复同意。2、报销时，经办人员一定要把取得的原始凭证，包括发票、收据或相关单据归纳整理好。采购物品的报销涉及到送货单、入库单还要把送货单、入库单一同作为附件粘贴在背后做为附件。报销时要将原始票据分类、分次、分页整齐、清晰、折叠粘贴在“报销单据粘贴单”上。由经手人在发票上面签字并简述事由。3、员工应严格按照公司费用标准节约经营成本，合理使用费用，若超出预算外或标准外费用， 公司不予报销， 如有突发性费用或费用成本超出标准额度的，必先申请批准后方可实施。4、填写费用报销
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