1、关于五洲交通收购南星锑业可行性研究报告 A 股代码:股代码:600368 A 股简称:五洲交通股简称:五洲交通 关于关于 广西五洲交通股份有限公广西五洲交通股份有限公司司 收购收购南丹县南星锑业有限责任公南丹县南星锑业有限责任公司司 之之 可行性研究可行性研究报告报告 二零一二零一四四年年四四月月 关于五洲交通收购南星锑业可行性研究报告 第一章第一章 本次本次收购收购概况概况 一、收购金额及收购股东一、收购金额及收购股东 本次收购价格为 67,350 万元,五洲交通以子公司广西五洲国通投资有限公司预付成源矿冶往来款支付交易对价,收购完成后五洲交通持有南星锑业 100%股权。 二、标的资产评估情
2、况二、标的资产评估情况 根据中通诚资产评估有限公司出具的 资产评估报告 (中通桂评报字(2013)第 032 号),经资产基础法评估,于评估基准日 2013 年 8 月 31 日,南丹县南星锑业有限责任公司列入评估范围的总资产账面价值为 15,584.99 万元,负债账面价值为 12,681.02 万元,股东全部权益账面价值为 2,903.97 万元。经评估后,总资产评估价值为 81,413.65 万元,负债评估价值为 12,507.81 万元,股东全部权益评估价值为 68,905.84 万元。总资产评估值比账面值增值 65,828.66 万元,增值率为 422.38%;总负债评估值比账面值减
3、值 173.21 万元,减值率为 1.37%;股东全部权益评估值比账面值增值 66,001.87 万元, 增值率为 2,272.82%。 由于南星锑业所持有的长期股权投资评估价值为 49,817.69 万元,其中包含了南星锑业代持的南丹县财政局和南丹县富源矿业探采有限责任公司两家单位合计持有广西高峰矿业有限责任公司7.5%股份的评估价值23,065.76万元和南星锑业代持的职工个人持有的南丹新南星矿冶有限公司 26.35%股份的评估价值 474.30 万元。扣除上述代持股份后的长期股权投资评估价值为 26,277.63 万元;南星锑业实际股东全部权价值为 45,365.78 万元。 关于标的资产评估情况详见本报告“第二章 本次收购的基本情况”之“六、南星锑业资产评估情况”内容。 三、收购价格及确定方式三、收购价格及确定方式 以南星锑业截至 2013 年 8 月 31 日经评估的实际净资产值