1、盘点差异处理审批单填报说明一、盘点差异处理审批单中“盘点覆盖差异金额”指参加大盘的所有商品的大盘盘点覆盖后差异金额，包括生鲜、食品、百货。（但不包括库存商品期间库存更正数）表中“生效请示报告大盘差异金额”一栏应与盘点生效请示报告中“盘点差异损耗”数据一致。“期间变价对差异金额的影响额”一栏填写从盘点锁库到盘点覆盖期间，由于进价变化对生效请示报告中盘点差异金额与生效覆盖后差异金额产生的影响额。“盘点覆盖差异金额”一栏填写盘点覆盖后的差异金额。二、填报流程：由门店营运部填写盘点处理的处理意见，可附明细附表，信息部应审核表中盘点生效请示报告差异金额、期间变价对差异金额的影响额、盘点覆盖后差异金额三栏
2、的数据与系统数据是否相符。财务部审核上述三栏数据与进销存报表是否一致。采购部应对涉及到供应商赔偿部分提出意见。最终地区总经理对差异处理做出审批。审批后的盘点差异处理审批单作为财务对盘点差异帐务处理的依据。三、盘点差异处理审批单平衡勾稽关系如下：1、生效请示报告中大盘差异金额期间变价对差异金额的影响额盘点覆盖差异金额2、盘点覆盖差异金额公司承担金额责任人承担金额供应商承担金额其他单位承担金额四、责任人承担金额指损耗有相关责任人，并由相关责任人赔偿损耗金额的部分。五、供应商承担金额指供应商弄虚作假造成华联损失的故意行为，不包括营运或采购向供应商索要的商品补损或以价外费形式收到的补损。六、其他单位承担金额指应由保险公司、物业方等其他单位承担的损耗金额。七、公司承担金额指除了由责任人承担金额、供应商承担金额、其他单位承担金额以外的损耗。
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