1、 房地产开发有限公司房地产开发有限公司 资资 金金 管管 理理 制制 度度 目目 录录 第一章 总 则 . 3 第二章 票据和账户资料的管理 . 3 第三章 现金和银行存款的管理 . 7 第四章 收款管理 . 11 第五章 资金计划的管理 . 14 第六章 内部资金调度的管理 . 18 第七章 附 则 . 18 第一章第一章 总总 则则 第一条第一条 为加强集团内部货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，提高货币资金 的使用效益，根据中华人民共和国会计法 、 支付结算办法 、 银行账户管理办法以及 现金管理暂行条例等法律法规，结合集团公司内部的财务管理规定，制定本制度。 第二条第二条 本制度所
2、称货币资金，是指集团公司及其下属公司所有的现金（包括存折、 信用卡） 、银行存款以及其他货币资金。 第三条第三条 本制度适用于集团下属房地产开发有限公司、房地产开发有限公司、房地产 发展有限公司。 第四条第四条 集团公司内实行货币资金业务的岗位责任制， 通过相关部门和岗位的职责权 限设置，确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 集团公司内出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目 的登记工作。各核算主体不得由一人办理货币资金业务的全过程。 第二章第二章 票据和账户资料的管理票据和账户资料的管理 第五条第五条 银行账户只能用于集团公司内对应公司经营业务收支结算
3、使用， 严禁出借账 户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。 第六条第六条 银行账号（包括存折、信用卡）的开立、变更、注销由公司财务中心提出申 请，集团董事会审核批准，未经董事会批准，禁止私自开立、变更、注销银行账户。 银行账户的相关资料（开户资料、印鉴、支票密码、存折密码、信用卡密码）由财务中 心安排专人负责保管。 第七条第七条 银行账户的开立、变更、注销程序： 说明： 集团各下属公司银行账户的开户、变更或注销申请，由各公司出纳提出申请，注明申请 原因、开户银行及账号、账户用途等相关账户信息，由资金部经理、财务中心副主任复核、 财务中心主任审核签名确认后，交董事会审批，董事会审批需名董事签名方可生效。董事 会批准后，由各公司出纳办理相关手续，相关资料按流程图所示分别不同人员保管，由财务 部负责登记和编制资金账户资料登记表 ，纳入公司账户档案管理。 第八条第八条 集团公
全部分类
免费下载资料库
10000份+资源包
千万vip文档畅享下载
下载文档文件编辑即用
网站精选百万好案
百万工程地产工作者都在用
微信扫一扫登录
