1、 1 / 19 企业股份有限公司内部控制制度 第一章总则 第一条为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制，保障公 司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化 解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据加强上市公司内部控制工作指 引、企业股份有限公司章程、企业股份有限公司员工行为手册、各专 业系统风险管理和控制制度等有关规则，制定本制度。 第二条职责： （一）董事会： 全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部控制 情况进行全面检查和效果评估 （二）总经理： 全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实 施和完善各自专业系统
2、的风险管理和控制制度的情况； （三）公司总部各职能部门： 具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成 对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 第二章主要内容 第三条本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部： 括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控 制、内部审计控制等内容。 第四条环境控制包括授权管理和人力资源管理： 2 / 19 （一）通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、 总部各职能部门和各一线公司的具体职责范围；由集团董事会办公室和总经理 办公室制定相关细则并负责具体实施和改善。 1、股东大会： 股东大
3、会议事规则明确“股东大会是公司的权力机构，以下事项须由股 东大会讨论： (1)决定公司经营方针和投资计划； (2)选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项； (3)选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项； (4)审议批准董事会的报告； (5)审议批准监事会的报告； (6)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； (7)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； (8)对公司增加或者减少注册资本作出决议； (9)对发行公司债券作出决议； (10)对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议； (11)修改公司章程； (12)对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； (13)审议代表公司发行在外有表决权股份总数的百分之五以上的股东的提 案； (14)审议法律、法规和公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。 3 / 19 股东大会议事规则明确股东大会的职责权限，规范其运作程序。（具
全部分类
免费下载资料库
10000份+资源包
千万vip文档畅享下载
下载文档文件编辑即用
网站精选百万好案
百万工程地产工作者都在用
微信扫一扫登录
