1、 XX 企业股份有限公司内部控制制度企业股份有限公司内部控制制度 第一章 总 则 第一条第一条 为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制， 保障公司经营管 理的安全性和财务信息的可靠性， 在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险， 提高经营 效率和盈利水平，根据加强上市公司内部控制工作指引 、 XX 企业股份有限公司章程 、 XX 企业股份有限公司员工行为手册 、各专业系统风险管理和控制制度等有关规则，制定 本制度。 第二条第二条 职责：职责： （一） 董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对公司内部 控制情况进行全面检查和效果评估 （二） 总经理： 全面落实和推
2、进内部控制制度的相关规定， 检查公司各职能部门制定、 实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况； （三） 公司总部各职能部门： 具体负责制定、 完善和实施本专业系统的风险管理和控 制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 第二章 主要内容 第三条第三条 本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部：括环境控制、本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部：括环境控制、 业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。 第四条第四条 环境控制包括授权管
3、理和人力资源管理：环境控制包括授权管理和人力资源管理： （一）通过授权管理授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、总部各 职能部门和各一线公司的具体职责范围； 由集团董事会办公室和总经理办公室制定相关细则 并负责具体实施和改善。 1 1、股东大会：、股东大会： 股东大会议事规则明确“股东大会是公司的权力机构，以下事项须 由股东大会讨论： (1)决定公司经营方针和投资计划； (2)选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项； (3)选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项； (4)审议批准董事会的报告； (5)审议批准监事会的报告； (6)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； (7)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； (8)对公司增加或者减少注册资本作出决议； (9)对发行公司债券作出决议； (10)对公司合并、分立、解散和清算等事项作出决议； (1
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