1、标 题 资金管理及资金管理及费用报销制度费用报销制度 版 本 第 A 版 版 次 第 1 次修改 页 码 执行部门 工程部、现金部、财 务部、融资部 监督部门 考核部门 目的目的: : 严格实行资金全额管控，健全公司费用报销规定,完善工作流程，对未经完整的流程审批的 开支，一律不得支付。 适用范围适用范围: : 公司对外、对内的所有资金收、付行为。 资金管理资金管理 一、一、资金管资金管控控制度制度 1、融资部应根据公司的资金使用计划，筹划安排公司长短期的借款计划，并做好公司与 相关金融部门的关系协调。 2、未经李总批准和授权，任何人不得向外单位和个人做担保，如因此造成损失，直接责 任人承担法
2、律责任。 3、因公借款程序：经办人填制借款单部门经理审核现金经理审核李总审批 出纳审核付款。 4、因公借款人员，应及时凭发票及相关凭据报销冲账，借款期限最长不得超过 2 个月。 5、财务部应定期清理暂借款，对逾期未还、未报帐者，要及时告知相关人员，告知后仍 不能及时归还的，财务部可采取扣除当事人工资措施解决。 6、售房款的收取：收款员在收款时，要对认购书、合同等资料认真审核，看有无涂改、 计算错误、销售价格异常等现象，当天收到的现金，应于当天及时存入银行。 二、工程款支付管理制度二、工程款支付管理制度 1、适用范围：工程预付款、进度款、结算款、各种合同类付款。 2、付款原则：工程款支付必须依据
3、合同，按审批流程支付。 3、工程款支付流程：工程款按工程进度支付，由施工单位填报工程款支付申请表 监理工程师审核现金部经理根据付款台账和工程合同台账审核李总最终审批付款额度和付 款进度出纳会计审核支付。 4、施工单位用水用电费用支出： （1） 由工程部派专人首先对水电费的用量和金额进行查验， 然后对金额进行审核确认。 （2）依据核实后的水电费，由经办人填制水电费分摊表 ，根据个施工单位实际使 用的水电费进行分摊，并由施工单位负责人签字确认。 （3）工程部经办人工地水电费付款单 ，在付款单后附上水电费分摊表 ，由工 程部经理审核签字后，交现金部经理审核签字，经李总签批后交出纳会计审核付款。 （4）现金部将付款凭证交经办人到水电部门开具发票，交现金部归帐。 （5）财务部根据水电费分摊表将公司垫付的水电费记入往来账，在工程结算时， 从施工单位的工程款中扣回。 三、采购款支付管理制度三、采购款支付
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