1、万科集团经营业绩考核指标体系 为增进业绩考核的合理性，本着客观、合理、可行的原则，设计了 集团经营业绩考核指标体系，说明如下： 一、考核指标 当年税后利润 (1)资金占用回报率-100% (内部往来+实收资本+公积金)平均余额 当年实现税后利润 (2)利润计划完成率 -100% 计划下达税后利润 当年实现税前利润 (3)税前利润增长率 - 100% 上年实现税前利润 销售收入+预收货款净增额-应收帐款净增额 (4)流动资金周转率 = - 流动资产平均余额 证券口不考核流动资金周转率。 上述指标中提到的平均余额均以 (年初+年末) 平均余额计算， “内部往来”为对总部和上级单位的往来数，对互相计
2、 算利息的内部往来增减将作调整扣除。 二、指标释义 1、 资金占用回报率。该指标反映占用资金的回报水平。鼓励所属公司 以较低的资金占用提供较多的回报，抑制回报水平低的项目的投入。 2、 年度计划利润完成率。 该指标反映各单位年度利润计划的完成程度。 以 促使各单位完成年初利润计划，增强对完成计划的使命感和紧迫感。 3、 税前利润增长率。该指标属于发展能力指标，考核该指标可以鼓励 增创利润，致力于企业发展和进步。 4、 流动资金周转率：反映各单位的营运能力，考核该指标可促进企业 增加营业收入，加快资金回笼。 三、考核基础 1、 资金占用回报率。以 15%作为考核基础。 2、 年度计划利润完成率。
3、该指标的考核基础为完成年度计划利润，即 100%。 3、 税前利润增长率。该指标考核基础为保持上年水平 ，即 0 。 4、 流动资金周转率。该指标考核基础为保持上年水平 。 四、考核办法 各项指标的考核结果通过一个系数来表示，计入方法（不含证券 口）为： 当年资金占用回报率 (1) 资金占用回报率系数 -权重（0.5） 标准资金占用回报率 (2) 利润计划完成率系数 利润计划完成率权重（0.2） (3) 税前利润增长率系数 （税前利润增长率+1）权重（0.15） 当年流动资金周转率 (4) 流动资金周转率系数 = - 权重（0.15） 上年流动资金周转率 考虑到证券口主营业务不体现营业收入， 故不考核流动资金周转率， 其 他各指标的权重为：资金占用回报率：0.6；利润计划完成率：0.20， 税前利润增长率 0.20，其他计算同上。 为避免单项指标异常波动带来的综合考核结果失真，(1)项指标
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