1、 第 1 页 共 2 页 月检计划测试表 检查项目： 受检部门： 财务部 检查人： 2009 年 4 月 28 日 序号序号 测测 试试 点点 测试方法测试方法 测测 试试 点点 描描 述述 受受 检检 人人 备备 注注 1 停车场交款登记 抽查记录 停车场每班交款记录 出纳 2 停车场发票领用登 记 抽查记录 停车场发票领用、归还记录 会计 3 停车月卡车办理登 记 抽查记录 停车场月卡办理登记记录 会计 4 装修进场审批表 抽查记录 装修审批表财务部交款记录 出纳 5 临时促销缴费单 抽查记录 促销活动场地使用报审、缴费单签字组合 会计 6 档案归档（除合同 外） 抽查记录 每月档案在下月
2、前归档 会计 7 会计凭证装订 查看凭证 每月月底前将上月凭证装订完毕 会计 8 印章使用 查看记录 外部门印章使用是否有记录 财务负责人 9 现金领用 抽检 现金、转账支票等支出，是否完整履行相关的签批手续，是否由财 务经理和总经理签字后办理支出手续 出纳 10 银行存款 查看记录 每月是否及时编制银行余额调节表，是否有相关的档案：包括银行 余额调节表，银行日记帐 出纳 11 凭证借阅 抽查记录 凭证借阅要有财务负责人签字同意 会计 12 办公设备使用 查看实物 办公设备使用正常，完好无损 部门各人员 13 库存现金 盘点现金 现金是否每天盘点，是否有出纳盘点，会计复核记录，是否账实相 符。 出纳 第 2 页 共 2 页 序号序号 测测 试试 点点 测试方法测试方法 测测 试试 点点 描描 述述 受受 检检 人人 备备 注注 14 材料出入库 与仓库核对 仓库出入单据是否与财务账面一致 会计 15 财务培训 抽检 按规定进行培训，记录完整 财务负责人 16 合同管理 抽检 合同完整、是否建立合同台账 会计 17 公司盘点 查看记录 是否有固定资产和低值易耗品台账，是否按期组织行政部进行核对 会计 18 是否按期上报报表 查看报表 检查报表及上报流程 会计
全部分类
免费下载资料库
10000份+资源包
千万vip文档畅享下载
下载文档文件编辑即用
网站精选百万好案
百万工程地产工作者都在用
微信扫一扫登录
