1、一、集团本部各部门、地区公司除日常管理费用以及由银行划账缴纳的利息，税 金之外,所有的出款都要按照集团权责的规定,办理出款联签审批。 凡是未经出款 联签审批,或出款联签审批手续不完整、不规范的，出纳都有责任拒绝出款。 二、所有的出款联签都必须使用集团规定的出款联签标准作业表单(见 FF201)， 并按表单的项目逐项完整填写。 三、出款联签单编号的规定 1、 每份出款联签单都必须有一个唯一的编号,并且该编号统一由财务部按顺序编 排，其他部门不必再另行编号。 2、编号的规则： 1） 编码的结构：单位编码+年号+流水号 2） 单位编码：注：武汉商业城的地区代码在此（仅仅在此）以 WS 代替。 序列
2、地区 编码：（大写） 1 深圳 SZ 2 沈阳 SY 3 厦门 XM 4 福州 FZ 5 武汉 WH 6 上海 SH 7 北京 BJ 8 天津 TJ 9 鞍山 AS 10 唐山 TS 11 南昌 NC 12 大连 DL 13 西安 XA 14 集团 JT 15 共同控制体 RR 3） 年号：取公历年的最后两位数,如：2002 年为“02”。 4）流水号:固定为五位数.前四位数自 0001 起编至 9999，后一位数为 09 作 为前四位数的补充号。即“0”表示第一次联签和即付款的联签单，19 分别表示已联签但超时限未付款,按规定还要再进行出款联签审批时的顺 序号。 5）如果原出款联签单的金额或
3、收款单位或作为出款依据的合同号发生变化， 则新的编号不能只修改流水号的第五位数， 而应当重新按顺序编一个前四 位数有不同的流水号。 四、出款联签单填写的规定： 、用款单位名称栏：填写需要用款的公司名称（或集团本部各部门） 、出款联签编号栏：由财务部统一编排填写联签单号码。 、出款依据：可以是合同、经审批的报告或董事会决议等。 、合同应付总金额：指已经过审批并签定的合同总金额。 、累计已付金额：指累计已支付的金额（不含本次请款金额）。 、空白栏：为附支票栏。联签时应贴上已填写好并准备支付的票据。如是现 金支付，应在现金支票的方框内打上“”。如有多张票据另附时，还应在此栏 中备注写明每张票据的号码。 、出款联签单要求填写完整、准确。收款单位应与合同的签约单位相同，且 付款方法一致。如果是合同签约单位委托付款则应附上委托书等有效文件。 、 由于联签单填写不规范、 不清楚、 附件无效、 金额错误等
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